*
*


CAPTCHA Image   Reload Image
X

Проблемы совершенствования методологического и методического обеспечения инспекционных проверок с учетом передовой международной практики и рекомендаций международных финансовых институтов

дипломные работы, банковское право

Объем работы: 64 с.

Год сдачи: 2005

Стоимость: 2000 руб.

Просмотров: 819

 

Не подходит работа?
Узнай цену на написание.

Оглавление
Введение
Заключение
Заказать работу
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. МЕЖДУНАРОДНАЯ ПРАКТИКА ПРОВЕДЕНИЯ ИНСПЕКЦИЙ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И РЕКОМЕНДАЦИИ МЕЖДУНАРОДНЫХ ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТОВ 7
1.1. ОСНОВНЫЕ МОДЕЛИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА 7
1.2. СПЕЦИФИКА ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА В КРУПНЕЙШИХ СТРАНАХ МИРА 10
ГЛАВА 2. ТЕКУЩЕЕ СОСТОЯНИЕ И ОСНОВНЫЕ ТЕНДЕНЦИИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕТОДОЛОГИЧЕСКОГО И МЕТОДИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИНСПЕКЦИОННЫХ ПРОВЕРОК В РОССИИ 30
2.1. ФОРМИРОВАНИЕ ПРАВОВОЙ СРЕДЫ СОДЕРЖАТЕЛЬНОГО РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОГО НАДЗОРА В РОССИИ В 2002-2005 ГОДАХ 30
2.2. ОСНОВЫ МЕТОДОЛОГИЧЕСКОГО И МЕТОДИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИЯ ИНСПЕКЦИОННЫХ ПРОВЕРОК 33
2.3. МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ (С УЧЕТОМ ПРОЕКТОВ) ИНСПЕКЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (В РАЗРЕЗЕ ПРОВЕРЯЕМЫХ ВОПРОСОВ ИЗ СТАНДАРТНОГО ПЕРЕЧНЯ, ИСПОЛЬЗУЕМОГО ПРИ ПЛАНИРОВАНИИ ПРОВЕРОК) 39
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕТОДИЧЕСКОГО И МЕТОДОЛОГИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ПРОВЕРОК 58
3.1. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ ПРОВЕДЕНИЯ «ВСТРЕЧНЫХ» ПРОВЕРОК ПРИ ПРОВЕДЕНИИ ПРОВЕРОК ПРАВОМЕРНОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ 58
3.2. РАСШИРЕНИЕ ПОЛНОМОЧИЙ РУКОВОДИТЕЛЯ РАБОЧЕЙ ГРУППЫ ДЛЯ АРГУМЕНТИРОВАННОГО ОПРЕДЕЛЕНИЯ РЕПРЕЗЕНТАТИВНОСТИ ВЫБОРКИ ОБЪЕКТОВ ПРОВЕРКИ (НА ПРИМЕРЕ ССУДНОЙ И ПРИРАВНЕННОЙ К НЕЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ) 65
3.3. ПОДХОДЫ К РЕШЕНИЮ ПРОБЛЕМЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ ПО ПОРТФЕЛЯМ ОДНОРОДНЫХ ССУД 68
3.4. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМАТИЗАЦИИ И АНАЛИЗА ВЫЯВЛЕННЫХ НАРУШЕНИЙ 73
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 77
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 90
В международной практике функции банковского надзора возложены на различные организации, комиссии, центральные банки, которые пользуются различными методами надзора и контроля. При этом во многих случаях акцент производится в большей или меньшей степени на дистанционный контроль и проверки на местах. В некоторых странах проверки на местах не проводятся, либо проводятся на разовой основе, особенно в странах с прочной системой внешнего аудита. Однако в большинстве развитых стран инспектирование является ключевым компонентом системы банковского надзора, поскольку лишь в ходе проверок на местах можно определить реальное финансовое положение банка. В основе методологии проверок на местах лежат посещения банков экспертами для проверки документации и оценки состояния банка.
Главная цель инспекции заключается в установлении характера операций финансового учреждения и состояния его дел. Иными словами, в ходе инспектирования необходимо определить, управляется ли учреждение надлежащим образом, а также является ли оно достаточно ликвидным, платежеспособным и прибыльным, чтобы обеспечивалась его финансовая устойчивость и безопасность средств вкладчиков и других кредиторов.
В международной практике существует три основных вида проверки:
• всеобъемлющие по своему охвату (комплексные),
• охватывающие ограниченный круг банковских операций и направлений деятельности (тематические),
• целевые проверки, которые проводятся по конкретному вопросу или операции.

В ходе проверок на местах инспекцией решаются три основные задачи:
• проверка соблюдения национального законодательства, нормативных актов регуляторов;
• проверка достоверности отчетности;
• оценка общего состояния, в том числе его финансового положения, организацию внутреннего контроля и системы управления рисками.
Во многих развитых странах для решения третьей задачи основными направлениями проверки является группа ключевых компонентов наиболее распространенной системы CAMЕLS, которая оценивает: адекватность...
По итогам анализа опыта организации банковского надзора в различных странах, можно сделать вывод, что во многих странах используется сочетание дистанционного надзора и инспектирования - контроля на местах, проводимого непосредственно надзорными органами или по их поручению внешними аудиторами. В мире существует три модели банковского надзора, основанные:
• на выездном инспектировании банков сотрудниками органов банковского надзора (США, Италия, Франция, Япония);
• на дистанционном контроле и анализе материалов внешнего аудита банка (Германия, Великобритания);
• на установлении жестких требований к публикуемой отчетности или так называемая модель «рыночной дисциплины» (Новая Зеландия).
Как показывает международная практика, инспекционные проверки являются важной составляющей эффективной системы надзора. Постепенно происходит дрейф модели надзора, основанной на дистанционном контроле и использовании материалов внешнего аудита, в сторону все большего использования также контактного способа. О наметившейся тенденции свидетельствует факт, что Bundesbank в прошедшем году набрал в свой штат 200 сотрудников (еще столько же будет набрано в текущем) для проведения регулярных проверок непосредственно в банках. О подобном крене задумались и другие западноевропейские регуляторы.
Особое внимание в дипломной работе уделено описанию особенностей системы контроля американской банковской системы со стороны надзорных органов США. Банковская система США - одна из крупнейших в мире и во многом уникальна в силу исторически и географически сложившихся условий ее развития. Практика органов надзора данной страны выделяет в качестве первостепенных следующие задачи ин¬спектирования:
1. Проверка соблюдения национального законодательства, нормативных актов.
2.Установление достоверности отчетности.
3.Оценка качества управления.
4.Анализ устойчивости финансового положе¬ния банка в целом.
Совершенствование инспекционной деятельности в России не может осуществляется без творческого...

После офорления заказа Вам будут доступны содержание, введение, список литературы*
*- если автор дал согласие и выложил это описание.

Работу высылаем в течении суток после поступления денег на счет
ФИО*


E-mail для получения работы *


Телефон


ICQ


Дополнительная информация, вопросы, комментарии:



CAPTCHA Image
Сусловиямиприбретения работы согласен.

 
Добавить страницу в закладки
Отправить ссылку другу