Преступления в финансовой сфере

Финансовая сфера жизнедеятельности государства, связанная с накоплением, распределением и использованием государственных и частных
денежных средств, является одной из наиболее притягательных для отдельных преступников и особенно организованных преступных групп. В
данной сфере в настоящее время совершается значительное число различного рода финансовых афер, осуществляемых чаще всего при
различных банковских операциях с ценными бумагами и документами. С помощью этих бумаг и документов оформляются расчеты денежного
характера, кредитные и расчетные отношения, передача прав на товар и залог недвижимости, создание различного рода фирм и предприятий с
целью аккумулирования и использования денежных средств и многие другие специфичные для рыночной экономики операции.
Общественная опасность преступлений в сфере финансовой деятельности заключается в том, что в результате таких посягательств причиняется
или создается реальная возможность причинения существенного ущерба экономическим интересам государства, а также иным субъектам,
связанным с экономической деятельностью.
Любое преступление в сфере финансовой деятельности - незаконное предпринимательство или изготовление или сбыт поддельных денег или
ценных бумаг, фиктивное банкротство или незаконная банковская деятельность и т.д. - в той или иной степени представляет собой
посягательство на экономические интересы государства и иных субъектов, связанных с экономической деятельностью.
Обстановка, складывающаяся или создаваемая преступниками для совершения указанных преступлений, прежде всего формируется под
влиянием различного рода нестыковок, противоречивых, неразвитых положений нашего финансового законодательства, непродуманности
отдельных решений и неразработанности механизма реализации решений в сфере финансовой деятельности и т.д.
Целью данной работы является рассмотрение преступлений в финансовой сфере. В работе поставлены следующие задачи:
1. Рассмотрение сущности преступлений в финансовой...

Рыночные преобразования вызвали качественно новые изменения в механизме совершения преступлений в сфере финансовой деятельности.
В частности, широкое распространение получили корыстные преступления с использованием статуса и атрибутов предприятия (юридического
лица).
Использование предприятия в качестве средства совершения преступления - завладения чужим имуществом является характерной чертой
прежде всего организованной преступности. Для этих преступлений свойственна высокая "интеллектуальность", организованность,
использование достижений высоких технологий. При этом обращает на себя внимание то, что организованными группами совершаются не
единичные преступления, а совокупности (комплексы) разных, но взаимосвязанных одной целью преступлений, которые обеспечивают им
систематическое получение криминального дохода.
Технологии преступной деятельности объединяют в себе комплексы взаимно связанных преступлений против собственности, хозяйственных,
должностных, "компьютерных" преступлений и приобретают признаки системной деятельности. Одним из главных факторов существования
комплекса преступлений как системы является наличие между преступлениями такой связи, которая объединяет их в единую цепь преступного
поведения.
Технология преступного обогащения посредством обмана - заключения фиктивного хозяйственного договора (купли-продажи) на условиях
предварительной оплаты с последующим завладением денежными средствами партнера характерна для организованных преступных групп,
которые "специализируются" на поиске предпринимателей, предрасположенных в погоне за большой прибылью к рискованным операциям.
Мошенничество в этом случае обязательно сопровождают подделка документов и печатей, фиктивное предпринимательство, "отмывание"
денег, полученных преступным путем, и некоторые другие преступления.
Технология преступного обогащения путем учреждения инвестиционной фирмы (доверительного общества, пенсионного фонда, страховой
компании) с последующим...