Оценка кредитоспособности заёмщика как метод управления кредитным риском

Кредитование предприятий и организаций относится к традиционным видам банковских операций. Процесс кредитования связан с действием многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в обусловленный срок. Проблема кредитного риска приобрела актуальность в современной российской действительности, особенностью которой является довольно небольшой опыт кредитования коммерческих организаций и невысокая степень его обобщения.
В настоящее время кредитование является не только доходной активной операцией банка, но и наиболее рискованной, требующей соблюдения мер по снижению риска. Основным инструментом, позволяющим снизить кредитный, риск, является, анализ кредитоспособности клиента. Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении способности должника своевременно и полностью погасить задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов взять на себя, размера кредита, который может быть предоставлен при данных обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления. Все это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять ресурсами и получать прибыль. Всё это и обуславливает актуальность проводимого исследования.
Цель исследования – совершенствование оценки кредитоспособности заёмщика и её использования в управлении кредитными рисками банка.
Задачи исследования:
1) дать характеристику кредитоспособности заёмщика как основному фактору кредитного риска банка;
2) рассмотреть основные методы оценки кредитоспособности заёмщика и методы управления кредитным риском;
3) провести анализ оценки кредитоспособности в Сбербанке России и использования её результатов в управлении кредитными рисками;
4) дать рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности заёмщиков и...

Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. Не смотря на столь категоричное представление о кредитном риске, как о некоей опасности, он, тем не менее, является неотъемлемой частью банковской деятельности, направленной на получение прибыли. Зачастую высоко рисковые кредитные операции приносят большую прибыль, но лишь только в том случае, если правильно ими управлять. В этом и состоит сущность управления кредитными рисками, которое направлено на поиск «золотой середины» между уровнем потерь и величиной процентных доходов. Особую роль в этом процессе занимает оценка кредитоспособности заёмщиков.
Под кредитоспособностью заёмщика понимается наличие у него предпосылок, возможностей получить кредит и возвратить его в срок. Кредитоспособность определяется экономическим положением заёмщика, его надежностью, наличием ликвидных активов, возможностью мобилизации финансовых ресурсов.
Для оценки кредитоспособности заёмщика банк выделяет определённые критерии. К ним могут относиться: характер клиента; способность заимствовать средства; способность зарабатывать средства для погашения долга (финансовые возможности); капитал; обеспечение кредита; условия, в которых совершается кредитная операция; контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора).
Существуют разнообразные подходы к оценке кредитоспособности заёмщика. Каждый способ оценки взаимно дополняет друг друга. Одни из них позволяют оценивать кредитоспособность клиента в момент непосредственного кредитования, а другие дают возможность прогнозировать риск с учётом финансового состояния предприятия, сложившихся средних стандартов и тенденций в экономике.
Наиболее эффективным и распространённым в мире является метод оценки кредитоспособности заёмщика на основе...