Система управления прибылью банка

Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства.
Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на
скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении.
В современных условиях особо остро встает проблема оценки финансовой устойчивости коммерческих банков: разработки системы
критериев, определяющих надежность банка, и методик проведения анализа по указанным критериям.
Одним из основных условий устойчивого развития каждого банка и банковской системы в целом является совершенствование подходов к
управлению финансами коммерческих банков.
Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач стоящих перед
современной Россией.
 Условием   доходности   банковской деятельности,  безусловно,  является поддержание ликвидности,  управление банковской прибылью, ее
максимизация.
Таким образом, прибыль коммерческого банка является внутренним источником его развития. Поэтому управление прибылью – важная
составная часть банковского менеджмента, цель которой заключается в максимизации прибыли при допустимом уровне рисков и обеспечении
ликвидности баланса.

Цель управления прибылью кредитной организации заключается в максимизации прибыли при допустимом уровне рисков и обеспечении
ликвидности баланса.
Система управления прибылью коммерческого банка включает: определение функций подразделений, участвующих в управлении прибылью;
планирование доходов, расходов и прибыли банка; выбор способов оценки уровня и прибыльности банковской деятельности; определение
методов текущего регулирования прибыли.
Специфика содержания этих элементов зависит от того, на каком уровне осуществляется это управление: на уровне банка, отдельных
направлений его деятельности, конкретных банковских продуктов, рабочего места или взаимоотношений с клиентом.
Основными способами оценки прибыльности являются структурный анализ доходов, расходов и источников формирования прибыли,
использование системы финансовых коэффициентов и факторный анализ.
Методы текущего регулирования прибыли банка в целом включают регулирование процентной маржи; управление беспроцентным доходом на
основе контроля за его уровнем, стабильностью источников, их диверсификацией, изучения рынка услуг; регулирование структуры и уровня
текущих беспроцентных расходов; отслеживание «критических точек» падения рентабельности банка и вступление его на путь банкротства.
Управление рентабельностью на более низких уровнях базируется на выделении центров прибыльности и затрат, определении себестоимости
отдельных операций, включая стоимость ресурсов, сборе информации о количестве операций в разрезе рабочих мест и клиентов.