базельское соглашение к капиталу банка

Введение

Первое Базельское соглашение, регламентирующее минимальный уровень капитала банков, было утверждено в 1988 г. и изменено для включения в него рыночного риска в 1996 г. Первоначально оно разрабатывалось для крупных действующих на международных рынках банков, но впоследствии его сфера применения значительно расширилась, и к настоящему времени его осуществляют более 100 стран.
Это Соглашение являлось относительно простым и ясным. Оно состояло из двух основных элементов:
1) требования о том, чтобы имеющийся у банков капитал составлял не менее 8% их взвешенных по риску активов,
2) такие весовые коэффициенты устанавливаются Базельским комитетом. Не менее половины из этих 8% должен составлять капитал первого уровня, а остальную часть - капитал второго и третьего уровня.
Главная цель Базельского комитета при разработке Соглашения \"Базель II\" состояла в повышении качества управления рисками в банковском секторе, что, в свою очередь, должно укрепить стабильность финансовой системы в целом. Комитет стремится добиться этого посредством радикального изменения режима в области банковского надзора, укрепив стимулы к чувствительной к рискам и осмотрительной банковской деятельности.
Новые нормативы основаны на инновационной модели, состоящей из трех компонентов:
первый компонент - для расчета минимальных требований к капиталу;
второй компонент - для надзорного процесса;
третий компонент - для укрепления рыночной дисциплины посредством всестороннего раскрытия информации.
Целью настоящей курсовой работы является изучение Базельских соглашений о требованиях к капиталу банка.
В связи с этой целью, были поставлены следующие задачи:
- раскрыть содержание первого Базельского соглашения о достаточности капитала
- указать основные предпосылки и требования Базельского соглашения II,
- охарактеризовать компоненты Базельского соглашения о достаточности капитала.
Работа состоит из введения, двух глав, и заключения.

Главной особенностью Базеля II является связь между банковским надзором и собственными методами управления рисками, применяемыми банками. Благодаря этой связи новыми нормативами предусмотрены ясные и сильные стимулы к тому, чтобы банки укрепляли свои системы управления рисками и использовали современные методики и инструменты управления рисками. Это даст столь необходимый импульс развитию рынка капитала в регионе Центральной и Восточной Европы.
Основные нововведения Базеля II сводятся к следующему:
- Базель II состоит из трех компонентов: первый компонент включает новые нормативы для расчета регулятивного капитала; второй компонент определяет полномочия органов надзора; третий компонент устанавливает подробные правила раскрытия банковской информации;
- более чувствительный к риску метод расчета минимального капитала, опирающийся по возможности на собственные методы измерения рисков, применяемые банками;
- более широкое признание инструментов снижения кредитного риска;
- конкретное отчисление капитала под операционный риск.
Согласно Базелю II банки смогут выбирать между следующими тремя способами расчета своего кредитного риска, расставленными в порядке возрастания чувствительности к риску: стандартизованным подходом и двумя подходами на основе внутренних рейтингов (IRB), позволяющими банкам использовать собственные данные для расчета регулятивного капитала. Банки, пользующиеся методами IRB, должны согласовывать свои данные и модели с органами надзора.
По сравнению с Базелем I новыми нормативами признаются более широкий круг инструментов снижения риска и более глубокая степень защиты, обеспечиваемая ими. Это выражается и в значительном снижении благодаря их использованию требований к капиталу. В мире, более чувствительном к рискам после введения в действие Базеля II, участие организаций, имеющих рейтинг ААА (таких, как ЕБРР), в снижении риска даст гораздо больший эффект.
Базелем II впервые предусматривается обязательное отчисление капитала под операционный риск....