Краткосрочная финансовая политика. Задачи

Содержание

Задача 1 Составить план поступления денежных средств на расчетный счет и в кассу предприятия за январь, февраль и март. Показатели фактического и планового объёма продаж приведены в таблице 1.
Задача 2 Проводимая в настоящий момент компанией кредитная политика обеспечивает годовой объём реализации 20 млн. руб. Переменные затраты составляют 80% объёма реализации, а цена капитала, инвестированного в дебиторскую задолженность, равна 8%. Хотя условия реализации в кредит «брутто 25», средний период погашения задолженности составляет 30 дней, что говорит о том, что часть клиентов задерживают оплату сверх установленного срока. Безнадежные долги составляют 3% объёма реализации. Кредитный менеджер компании рассматривает следующую кредитную политику: Смягчить стандарты кредитоспособности и заключить договора о реализации продукции менее кредитоспособным клиентам. Предполагается, что в результате объём реализации возрастет на 2 млн. руб., безнадежные долги от прироста реализации составят 6%, а средний период оплаты задолженности будет равен 40 дням.
Задача 3 Три фирмы – «Агрессор», «Середняк» и «Консерватор» придерживаются различных способов управления оборотным капиталом в соответствии с их названиями. Например, «Агрессор» использует лишь минимальный объём оборотных средств, финансирование которых практически целиком осуществляется за сет краткосрочных обязательств и собственных источников. Такой подход имеет двойной эффект. Поддержание низкого уровня оборотных средств приводит к увеличению дохода на них. Однако порой обнаруживается нехватка товарно-материальных запасов и возникают проблемы возникновения кредита, что приводит к сокращению общего объёма реализации и возникновению необходимости более частого пополнения запасов малыми партиями, за счет чего растут переменные затраты.
Задача 4 Молодой специалист был недавно принят на работу в качестве финансового менеджера в компанию, владеющую пятью магазинами розничной продажи компьютеров. Прежде всего, он решил...