Формирование эффективной политики кредитования коммерческим банком текущей деятельности предприятия

Актуальность темы данной выпускной квалификационной работы обусловлена повышением значимости формирования эффективной политики кредитования коммерческим банком текущей деятельности заемщика в условиях недостатка ликвидности в экономике (как у банков, так и у предприятий), низкой доступности кредитов и снижения платежеспособного спроса на кредитные ресурсы. Относительное снижение доходов коммерческих банков по сравнению с докризисным периодом требует от банковского менеджмента таких управленческих решений, которые позволят коммерческому банку осуществлять свою деятельность максимально эффективно. Кредитная политика коммерческого банка должна включать совокупность мероприятий, направленных на создание условий наиболее рационального размещения имеющихся средств и ставящих целью обеспечение стабильного роста прибыли банка.
Рыночный механизм кредитного взаимодействия банков и предприятий постоянно усложняется. Появляются новые формы кредитных сделок, в кредитные отношения вступают новые субъекты, расширяются объекты кредитования. Многообразие видов, форм и участников кредитных отношений приводит к тому, что сегодня процесс привлечения заемного капитала предприятием должен сопровождаться процедурой выбора оптимальной программы кредитования.
Разработка эффективной политики в области кредитования текущей деятельности предприятия предполагает применение соответствующего кредитного механизма, основанного на комплексном изучении деятельности заемщика с целью минимизации кредитных рисков, выявление объективной необходимости привлечения кредита заемщиком, разработку взаимовыгодных условий кредитования с целью дальнейшего развития кредитных отношений.
Степень изученности данной темы достаточно высокая, различные теоретические и методические аспекты проблемы формирования кредитной политики коммерческих банков нашли отражение в работах следующих ученых-экономистов: О.И. Лаврушина, Е.П. Жарковской, А. М. Тавасиева, Н. И. Кравцовой, Л. Т. Гиляровской, С. Ю. Буевича, Ю. С....

Изучение основных аспектов организации эффективной политики кредитования текущей деятельности предприятия, позволило сделать вывод о том, что банковское кредитование является самым распространенным способом привлечения заемного капитала для обеспечения текущей деятельности и развития предприятия. Для коммерческих банков кредитование предприятий является одним из самых доходных видов их деятельности, но вместе с тем и высокорисковым, это обязывает банки в сложившихся экономических условиях осуществлять тщательный контроль за соблюдением установленных принципов кредитования, а также за целевым использованием кредитов заемщиками и эффективностью организации процесса кредитования в целом.
Кредитная политика является важной составной частью общей банковской политики. Она разрабатывается управляющей системой банка и его структурным подразделением, связанным с кредитными операциями. Тщательно разработанная кредитная политика, одобренная и полностью поддерживая всем высшим руководством банка, доведенная до всех служащих, вовлеченных в кредитную деятельность, является важным фактором успешного функционирования системы управления кредитным риском. Особое значение в процессе разработки и реализации кредитной политики принадлежит управлению кредитным портфелем. Эффективная кредитная политика устанавливает параметры для кредитного портфеля в целом, определяя, например: какая доля ресурсов банка может быть использована для выдачи ссуд; какие типы кредитов могут выдаваться; какую часть кредитного портфеля могут составлять ссуды данного типа; какова приемлемая концентрация кредита по отдельным заемщикам и отраслям.
Проведенный анализ основных показателей деятельности Аннинского отделения ЦЧБ Сбербанка РФ выявил, что за период 2006 – 2008 гг. увеличились доходы Аннинского отделения ЦЧБ СБ РФ на 54,38%, при этом расходы возросли на 40,12%, то есть доходы банка растут опережающими темпами по сравнению с темпами роста расходов, что положительно влияет на результаты его...