Определение класса кредитоспособности клиента

Введение

Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора.
Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляют содержание банковского анализа кредитоспособности.
При анализе кредитоспособности банки должны решить следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов ли он их исполнить? На первый вопрос дает ответ разбор финансово-хозяйственных сторон деятельности предприятий. Второй вопрос имеет юридический характер, а так же связан с личными качествами руководителей предприятия.
Состав и содержание показателей вытекают из самого понятия кредитоспособности. Они должны отразить финансово-хозяйственное состояние предприятий с точки зрения эффективности размещения и использования заемных средств и всех средств вообще, оценить способность и готовность заемщика совершать платежи и погашать кредиты в заранее определенные сроки.
Способность своевременно возвращать кредит оценивается путем анализа баланса предприятия на ликвидность, эффективного использования кредита и оборотных средств, уровня рентабельности, а готовность определяется посредством изучения дееспособности заемщика, перспектив его развития, деловых качеств руководителей предприятий.
Основная цель анализа кредитоспособности определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии с условиями кредитного договора. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах.
Актуальность рассматриваемой проблемы обуславливается тем, что на определённых этапах производственного процесса почти все предприятия испытывают недостаток...

1. Банковское дело. Учебник для вузов по экономическим специальностям / О.И. Лаврушин и др. – М.: Инфра, 2004.
2. Банковское дело: Учебник / Под ред. Д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2004.
3. Гиляровская Л.Т., Вехорева А.А. Анализ и оценка финансовой устойчивости коммерческого предприятия (Серия «Бухгалтеру и аудитору»). – С-Пб.: Питер, 2003.
4. Горелая Н.В. Оценка кредитоспособности заемщика в системе регулирования кредитными рисками // Управление корпоративными финансами. – 2005. - № 6.
5. Едронова В. Н. Методика комплексной оценки кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. - 2002. - № 14. - С. 2-9
6. Едронова, В.Н. Модели анализа кредитоспособности заемщиков // Финансы и кредит. - 2002. - № 6. - С. 9-15
7. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. – М.: КноРус, 2005.
8. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов. / Л. Гиляровская, С. Паневина - СПб: Питер, 2003.
9. Константинов Н.С. Методические рекомендации по оценке кредитоспособности корпоративных клиентов в коммерческом банке // Финансовый менеджмент. – 2004. - № 2.
10. Кривцова А.Н. Формализованные процедуры оценки кредитоспособности. – М.: ФиС, 2005.
11. Лаврушина О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент). – М.: ФиС, 2003.
12. Максютов А.А. Банковский менеджмент Учебно-практическое пособие.- М.: Альфа-Пресс, 2007.
13. Сухова Л.Ф. Практикум по анализу финансового состояния и оценке кредитоспособности банка-заемщика. – М.: ФиС, 2003.
14. Чернышева Я. Е. Формы и методы управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка: Автореферат диссертации канд. экон. наук / Чернышева Янина Евгеньевна. - СПб., 2003.
15. Хабибуллина А.И. Модели анализа кредитоспособности заемщиков // Сборник научных статей ТГУ, 2005.
16. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности – М.: Вершина, 2006.