Система кредитования: сущность, элементы, современные тенденции развития

Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует не¬прерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход.
Обладая значительными позитивными качествами, банковское кре¬дитование в современной экономике России не реализовало их еще в пол¬ной мере. Коммерческие банки и организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, возникающие при совершении кредитных операций. Банки опасаются невозврата кредита и связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут не только в доста¬точной мере гарантировать своевременное и полное погашение ссуды, но и использовать ссуду из-за низкой рентабельности своего производства и невозможности уплаты ссудного процента. Как следствие, несмотря на рост доли кредитов в активах коммерческих банков и их удельного веса как источника формирования оборотного капитала организаций, они все же имеют низкий удельный вес.
Изучение направлений повышения эффективности кредитования организаций является актуальной задачей. Оно будет содействовать пре¬одолению противоречий между позитивными качествами кредита и недо¬статками его использования в современной хозяйственной практике.
Российские коммерческие банки пока не полностью овладели знанием особенностей кредитных инструментов в рыночной экономике. Методи¬ческое обеспечение, которым располагают российские коммерческие бан¬ки, в основном базируется на представлениях и опыте каждого конкрет¬ного кредитного учреждения. Нормативных документов, подробно раскрывающих оценку кредитоспособности ссудополучателей, механизм выдачи и погашения кредитов, расчет размера кредитных линий, сроки погашения ссуд, пока не существует. В результате те или иные виды кре¬дитов, которые предоставляют банки...

Итак, кредитование – это предоставление фирме или лицу, нуждающемуся в деньгах, права осуществлять расходы за счет банка при условии гарантированного возмещения ему израсходованных сумм и внесения платы за пользование банковскими средствами.
Кредитная система — это система, обеспечиваю¬щая функционирование кредита в обществе, реализация его сущности и функций.
Кредитные отношения являются базисом, на котором строятся все элементы кредитной системы, и связаны с оборотом временно сво¬бодных денежных ценностей, переданных кредитором должнику на условиях добровольности, срочности и возвратности.
В различных странах и в разных банках имеются значительные отличия в подходах и методах анализа и оценки кредитоспособности заемщиков, которые становятся ноу-хау банков, их разработавших:
• по набору показателей и приемов их исследования;
• по охвату, объектов и субъектов анализа;
• по критериям оценки, которые во многом зависят от уровня культуры кредитования, принятой в банке.
Изучение банковского опыта последнего десятилетия дает возможность констатировать, что банки разрабатывают и постоянно совершенствуют методы оценки качества потенциальных заемщиков с помощью различного рода моделей. Цель их состоит в том, чтобы выработать стандартные подходы для объективной характеристики заемщика, найти числовые критерии для разделения будущих клиентов на основе результатов анализа (кредитоспособные и некредитоспособные).
Основная нацеленность анализа кредитоспособности — определение степени финансовой устойчивости и организация кредитования таким образом, чтобы заставить клиента повысить свой класс кредитоспособности, так как финансовая устойчивость самого банка зависит от финансовой устойчивости его клиентов, и чем больше у банка первоклассных клиентов, тем устойчивее этот банк.
Согласно полученным данным, в итоге предприятие можно отнести ко второму классу кредитоспособности. Основным неблагоприятным фактором, повлиявшим на снижение класса кредитоспособности является коэффициент...