Факторинговые операцции в коммерческом банке.

Введение

Понятие «факторинг» появилось на российском рынке более 10-ти лет назад. Сегодня этот продукт уже не является экзотическим, хотя в России он пока не столь популярен, как в западных странах. Однако с каждым годом оте-чественные компании все чаще обращаются к услугам факторинга и рассмат-ривают его как один из важнейших инструментов своего бизнеса. За последнее десятилетие количество факторинговых компаний в мире увеличилось в 3,4 раза, а их совокупный оборот – в 3,6 раза.
Постоянное увеличение оборотов по факторингу несет за собой рост числа финансируемых поставок, их учет, контроль платежей, дебиторской за-долженности, расчет различных оплат и комиссий. Острая конкуренция между производителями товаров и услуг, а также динамичное развитие российского рынка факторинговых услуг отображают растущую в России популярность данного вида финансирования дебиторской задолженности. «Уже сейчас по объему российский рынок факторинга на порядок больше рынка Восточной Европы. Ни о каком другом финансовом рынке (страховой, банковский, рынок управления активами), кроме рынка лизинга, такого сказать нельзя, - говорит Ольга Гришина, ведущий эксперт Департамента рейтингов финансовых инсти-тутов рейтингового агентства «Эксперт РА». – При сохранении нынешних темпов роста рынок факторинга имеет все шансы преодолеть разрыв с ранками стран Западной Европы».
На сегодняшний день комплексный факторинг востребован крупным и средним бизнесом, поскольку позволяет оптимизировать бизнес. Более того, факторинговые схемы позволяют улучшить показатели финансовой отчетности за счет трансформации дебиторской задолженности в деньги без увеличения кредиторской. Эти возможности могут быть использованы компаниями, гото-вящимися к проведению IPO или получению крупного кредита.
Но у факторинга на российском рынке есть проблемы правового харак-тера. «Во многих странах существует требования в виде банковских лицензий, или лицензии на осуществление небанковских финансовых операций. В нашей стране...

Столь быстрый рост популярности факторинга объясняется весьма про-сто. В отличие от банковских кредитов этот инструмент - фактически беззало-говый в традиционном понимании, он доступен широкому кругу малых и средних компаний. Их ненасыщенный спрос на привлечение финансирования в течение нескольких лет позволяет ожидать бурного роста факторинга. Если ближайшие 2-3 года достигнутые темпы расширения рынка сохранятся, то к концу 2008 года его оборот составит не менее 40 млрд долл., а это уже сопос-тавимо с показателями европейских стран.
Конечно, пока Россия достаточно сильно отстает от них - как в относи-тельном, так и в абсолютном выражении. Однако на фоне других финансовых рынков (страхование жизни, банковское кредитование, коллективные инвести-ции) позиции отечественных компаний выглядят совсем небезнадежно. В Рос-сии доля факторинга в ВВП составила в 2005 году 0,9%. В большинстве стран Центральной и Восточной Европы этот показатель колеблется от 1 до 1,5%. Так что российские Факторы имеют реальные шансы стать крупными игроками в Восточной Европе.
К тому же факторинговый бизнес – высокотехнологичен. Бизнес-процессы должны быть ориентированы на массовое и очень быстрое принятие решений по каждому клиенту. А это в свою очередь требует хорошо налажен-ной системы оценки потенциальных клиентов и их дебиторов.
Новичкам потребуется время для организации собственной филиальной сети, ведь дефицит факторинговых услуг острее всего ощущается в регионах. В Москве конкуренция слишком высока. В регионах, несмотря на то что все ос-новные игроки сейчас активно развивают свои филиальные сети, никого кроме НФК (по признанию самих участников рынка) потребители не знают.
Так или иначе, рынок факторинга активно растет: если в 2004 г. несвое-временное поступление денежных средств было зафиксировано по 7,8% сделок от общего объема, то в 2005 г. - уже 11,6%. Тенденция на рынке товарного кре-дита сейчас такова, что платежная дисциплина дебиторов ухудшается. Впро-чем, это нормально и не...