Депозитные операции в кредитных организациях

Привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являют-ся основными формами деятельности коммерческого банка. В современных ус-ловиях проблема формирования ресурсов имеет для банков первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двух-уровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Такая ситуация происходит потому что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы  Национальном банке. Во  вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собствен-ников временно свободных денежных средств, самостоятельно определяющих место и способ их хранения, это способствует созданию рынка кредитных ре-сурсов, органично входящего в систему денежных отношений.
К тому же, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов.
Привлеченные ресурсы  одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха. Вкладные (депозитные) операции яв-ляются особой статьей баланса банка. Способность привлечь значительную сумму ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов.
Необходимо отметить, что основная часть банковских ресурсов (от 80 до 90%) – привлеченные средства, а основная часть привлеченных ресурсов боль-шинства коммерческих банков – это депозиты.
Именно на основе депозитных операций коммерческих банков формиру-ется подавляющая часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Формиро-вание депозитной базы на широкой структурной основе с использованием раз-личных...

Современные коммерческие банки – банки, непосредственно обслужи-вающие предприятия и организации, а также население – своих клиентов. Ком-мерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независи-мо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий харак-тер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение мак-симальной прибыли [11, c.65].
Согласно банковскому законодательству банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение бан-ковских счетов физических и юридических лиц [3, ст.1]. Таким образом, ком-мерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что от-личает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выпол-няющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции. Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции:
 аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;
 их размещения (инвестиционная функция);
 расчетно  кассового обслуживания клиентов [10, c.101].
Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредит-ные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой – удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.
Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужае-мых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает...

В данной работе, в соответствии с поставленной целью, проведен анализ структуры привлеченных средств и выявлены пути их совершенствования.
В первой главе выпускной квалификационной работы дано понятие депо-зитных операций, рассмотрена их классификация, раскрыты принципы форми-рования депозитной политики коммерческого банка, а также рассмотрена сис-тема нормативного регулирования осуществления депозитных операций.
Депозитные операции – понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенно-стью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнитель-но слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в поме-щении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.
Во второй главе проведен анализ финансового состояния и структуры привлеченных средств коммерческого банка по следующим направлениям:
 анализ бухгалтерского баланса  показал, что в активе и пассиве ба-ланса имеют место как положительные, так и отрицательные тенденции.
Активы ООО «ПромТрансБанка» выросли на 2391,16 млн.руб. это поло-жительный фактор. Рост активов произошел за счет увеличения чистых вложе-ний в торговые ценные бумаги, средств кредитных организаций в ЦБ РФ, чис-той ссудной задолженности. Так же увеличились чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи на 74,91 млн.руб., выросли обязательные резервы на 17,77 млн.руб. Выросла ста-тья основных средств, нематериальных активов и материальных запасов на 4,126 млн.руб., с 80,82 млн.руб. до 94,16 млн. руб. К негативным факторам от-носится уменьшение средств в кредитных организациях на 42,97 млн.руб. и де-нежных средств на 5,97 млн.руб. Говоря о пассивах баланса следует отменить тенденцию увеличения всех показателей.
 анализ финансовых...