Анализ и оценка кредитоспособности заемщика

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства.
Целью данной курсовой работы является изучение различных методик оценки кредитоспособности крупных и средних предприятий в российском коммерческом банке.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
1. Определить сущность, цели и задачи анализа кредитоспособности заемщика.
2. Изучить основные способы оценки кредитоспособности крупных и средних предприятий, используемые на территории Российской Федерации.
3. Изучить методику оценки кредитоспособности предприятий и организаций, применяемую в ОАО «ПРОМСВЯЗЬБанк».
4. Применить данную методику на примере клиента (юридического лица) данного банка ООО «Сириус».
Объектом исследования в данной работе является ОАО «ПРОМСВЯЗЬБанк».
Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий в данной работе рассматривается как предмет исследования.
Основой для написания выпускной работы явилась экономическая литература отечественных авторов, раскрывающая принципы и методику исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений применяемая в России и зарубежных странах, а так же методика анализа кредитоспособности заемщика ОАО «ПРОМСВЯЗЬБанка». Достаточно информации на данную тему представлено в периодических изданиях, таких как Банковское дело, Деньги и кредит, Коммерсант, Экономика и жизнь. Кроме того, основу выпускной квалификационной работы составили законы, инструкции и другие правовые акты, а также внутренние положения и инструкции коммерческого банка; электронные источники информации из сети Интернет в виде официальных сайтов различных организаций и специализированных сайтов для специалистов банковского дела.
Структура работы....

Больше всех в информации о кредитоспособности предприятий и организаций нуждаются банки: их прибыльность и ликвидность во многом зависят от финансового состояния клиентов. Снижение риска при совершении ссудных операций, возможно достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита.
В этой связи в дипломной работе рассмотрены теоретические аспекты, в которых особое внимание уделяется таким вопросам как экономическая сущность и значение анализа кредитоспособности заемщика, т.к. процесс кредитования связан с действием многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в обусловленный срок.
Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах.
Современная банковская практика использует множество способов оценки финансового положения заемщика. Среди них наибольшее признание получила оценка на основе анализа финансовых коэффициентов, объединенных в четыре основные группы: показатели ликвидности, финансовой устойчивости, деловой активности и эффективности деятельности.
Финансовая устойчивость выражается целым рядом коэффициентов, разносторонне оценивающих структуру баланса: соотношение заемных и собственных средств, доля собственных средств в капитале, доля имущества, составляющего производственный потенциал предприятия, в общей стоимости активов и т.д. Цель такого набора показателей - оценка степени независимости предприятия от случайностей, связанных не только с условиями рынка, но с обычными срывами договоров, неплатежей и др.
На основе этих коэффициентов был приведен практический пример, где был произведен анализ кредитоспособности Заемщика ОАО «ПРОМСВЯЗЬБанк».
Исходя из проделанного анализа ВКР следует выделить недостатки анализа кредитоспособности заемщика и пути его совершенствования....