Кредитование банками субъектов хозяйствования и совершенствование в современных условиях (на примере ЦБУ №609 филиала №620 ОА АСБ Беларусбанк

Среди форм кредита основной является банковский кредит. Процесс получения кредита включает отношения банков с предприятиями, организа-циями, предпринимателями, населением, другими финансово-кредитными организациями. Качественная особенность этих отношений состоит в том, что они формируются в условиях становления и развития рыночных отношений и отличаются от других организационных форм производственных отношений.
Кредитование – основной вид деятельности коммерческого банка. Именно кредитные операции дают банку возможность получать наибольшую сумму доходов при условии правильной и рациональной кредитной политики, поэтому кредиты занимают основной удельный вес в активных операциях коммерческих банков. Эффективность проводимой коммерческими банками кредитной политики зависит от качества формируемого кредитного портфеля. Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение задолженности в установленный срок. Поэтому предоставление кредитов банк обуславливает изучением креди-тоспособности, т.е. изучением факторов, которые могут повлечь за собой их непогашение. Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в оп-ределении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность, степень риска, которые банк готов взять на себя; размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления. Все это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль. По данным американских аналитиков 35-40% просроченных ссуд возникает в результате недостаточно глубокого анализа финансового положения заемщика на предварительной стадии переговоров....

В процессе написания дипломной работы были изучены сущность, со-ставляющие моменты кредитной политики коммерческого банка; раскрыта сущность кредитных рисков и способы управления ими; рассмотрены варианты расчета кредитования субъектов хозяйствования и совершенствование организации кредитного процесса в современных условиях; найдены пути совершенствования кредитования банками субъектов хозяйствования. Результаты дипломного исследования позволяют сделать следующие выводы и оценки:
1. Осуществление кредитных операций - самая доходная статья банков-ского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.
2. Кредитная политика коммерческих банков, направлена на повышение дохода от кредитования, чтобы при достижении этой цели минимизировать кредитные риски и затраты при осуществлении процедуры кредитования. Успех кредитной деятельности определяется наличием взвешенной кредитной политики, процедур организационно-технологических мероприятий, адекватных систем кредитного контроля
3.Роль банка условно можно рассматривать с количественной и качест-венной точек зрения.
4. Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковского продукта, предоставляемого и реализуемого на рынке. Роль банков с количественной стороны определяется объемом их активных опера-ций.
5. Качественная сторона роли банка достигается посредством проведения сбалансированной политики, направленной как на эффективность производства, так и на эффективность банковской деятельности. Исходя из того, как банку удается на практике проводить такую политику, в конечном счете и определяется результат – выполнил ли он свое назначение в экономике, была ли роль банка положительной или нет.
6. Рассматривая деятельность филиала ЦБУ №609 филиала №620 ОАО «АСБ Беларусбанк» можно сказать, наибольший удельный вес в активе баланса составляют кредиты клиентов, за период 2007-2010 года этот...