Финансовое планирование деятельности коммерческого банка (на примере ОАО Сбербанк).

Актуальность темы. В период 2003-2008 годов произошел переход банков от работы в условиях высокой инфляции к деятельности в условиях возрастания активности финансовых рынков, что создало необходимые предпосылки для развития розничных банковских операций. Повышению внимания банков к ритейлу способствуют такие факторы как сокращение банковской маржи, «поделенный» рынок юридических лиц и повышение доверия населения к банковской системе. Кроме того, доходность банковских услуг населению повышает развитие банковских технологий.
По оценке экспертов, с дальнейшим развитием экономики и ростом реальных доходов населения, их легализацией, внедрением электронных платежных систем, уже через несколько лет рынок частных клиентов станет для банков важнейшим источником ресурсов и получения доходов. В будущем лидирующие позиции в банковском секторе будут занимать крупные сетевые банки, уделяющие серьезное внимание ритейлу, причем конкуренция между ними будет очень жесткой.
Основная задача организации розничного бизнеса сводится к обеспечению массового потока частных клиентов при максимальном снижении издержек на их обслуживание. Управление издержками розничного бизнеса должно производиться углубленно, с рассмотрением каждого продукта и каждой операции, поскольку при обобщенном взгляде на уровень издержек можно обнаружить, что бизнес в целом рентабелен, однако, при этом общая рентабельность может достигаться за счет дотирования одного продукта другим. В такой ситуации высок риск потери доходности при соответствующем изменении рынка. Поэтому на первый план выходит планирование и прогнозирование как издержек, так и других показателей развития розницы.
Таким образом, на современном этапе банки должны всерьез задуматься над разработкой стратегии дальнейшего развития и усилить внимание к планированию деятельности, создавая механизмы распределения ответственности за экономические показатели затрат, доходов, маржинальных доходов, чистой прибыли, отдачи на инвестиции и т.п., что...

Планирование, являясь одной из важнейших функций банковского управления, дает начало управленческому процессу, определяет его цель, перспективу, устанавливает определенную последовательность действий, выбор методов и средств деятельности, их необходимые пропорции. Успеха в реализации функции планирования не добиться без соответствующей мотивации, равно как и без мониторинга выполнения плана. Можно сказать, что другие функции управления находятся на службе у функции планирования.
Формализованная система планирования может принести существенную пользу банкам, особенно в условиях усиливающейся банковской конкуренции и при стремлении банков повысить эффективность своих операций. Оно требует четкой постановки задач и установления приоритетов, обеспечивает единство общей цели внутри организации и способствует строгой координации усилий по избранным направлениям.
Значительно уменьшая риск принятия неверных решений, формализованное планирование повышает готовность банка к внезапным изменениям рыночной ситуации. Не только план как документ, но и сам процесс планирования побуждает руководство заглянуть в будущее, распознать проблемы и найти способы их решения. Познакомившись с планированием относительно недавно, банки продолжают совершенствовать процесс, разрабатывая необходимые системы поддержки, одним из инструментов которых является прогнозная модель.
Важность планирования признается сейчас многими банкирами мира. Недостатки планирования, обусловленные преобладавшим ранее централизованным авторитарным стилем управления в банках, не должны быть причиной отказа от составления банковских планов в России, поскольку необходимость банковского планирования диктуется особенностями отечественных финансовых рынков, в первую очередь конкуренцией в банковском деле. Несколько лет назад банковская конкуренция вышла на международный уровень, появились новые финансовые рынки, которые изменили характер финансирования. Банки стали диверсифицировать свою продукцию и услуги....