Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. По дисциплине: ;Комплексный анализ хозяйственной деятельности

Проблема совершенствования деятельности банков в условиях перехода к рыночной экономике стала одной из приоритетных направлений в контексте социально экономического развития России. Банковское кредитование является одним из основных источников привлечения денежных средств для хозяйствующих субъектов экономики.
Проблема оценки потенциальных и фактических ссудозаёмщиков, их финансового состояния с точки зрения способности своевременно вернуть сумму основного долга и процентов по нему была и остаётся одной из самых актуальных проблем в деятельности банка.
В современных условиях отсутствуют унифицированные подходы к оценке финансового положения заёмщика, поэтому банки вынуждены создавать собственные методики оценки кредитоспособности клиентов самостоятельно либо с помощью аудиторов. Предлагается использование международных способов оценки кредитоспособности заемщика, а также минимизации рисков, с которыми сталкиваются коммерческие банки.
Качество организации кредитного процесса и финансовая устойчивость банка должны быть обеспечены квалифицированным выбором партнеров на внутреннем и внешнем рынках. Важнейшим средством такого выбора является экономический анализ деятельности клиента. Анализ предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оценивать вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать соответствующие управленческие решения.
Объектом исследования в данной работе является коммерческий банк ОАО «Промэнергобанк» (г.Вологда).
Предмет исследования – организационно-экономический механизм оценки кредитоспособности заемщика в исследуемом банке.
Цель курсовой работы состоит в оценке кредитоспособности заемщика и выработке предложений по повышению эффективности кредитной политики коммерческого банка.
В соответствии с целью курсовой работы в ней поставлены следующие задачи:
– рассмотреть экономическую природу кредита, его функции и принципы,
– изучить особенности организации кредитного процесса банком,
– провести...

Проблема невозврата кредита весьма актуальна на сегодняшний день, поскольку за последнее время в службе судебных приставов в несколько раз увеличилось количество исполнительных документов именно о взыскании долгов по кредитам на относительно небольшие суммы – 15–20 тысяч рублей. Это связано с тем, что процедура получения кредита заемщиками банка значительно упростилась. При этом судебная процедура взыскания долга - занятие весьма трудоемкое. Как правило, затраты на проведение юридически корректных действий значительно превышают цифру в 25 тыс. рублей.
В кредитовании возможны только две технологии. Первая – тщательная проверка заемщика банка с привлечением скоринговой процедуры и тщательным изучением информации о заемщике банка.
Другая технология выдачи потребительского кредита в России более распространена и состоит в том, чтобы выдавать деньги в кредит быстро и наугад. Очевидно, что в этом случае количество заемщиков банка, не вер-нувших кредит, будет огромным. Следовательно, банк будет вынужден окупать невозвраты кредитов повышенными ставками.
Методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков коммерческих банков включают:
- классификационные, среди которых необходимо выделить модели бальной оценки кредита (рейтинговые методики) и модели прогнозирования банкротств (статистической оценки, основанной на MDA – Multiple Discriminate Analysis – множественном дискриминантном анализе);
- модели комплексного анализа (на основе «полуэмпирических» методологий: «правила 6С», CAMPARY, PARTS, Judgmental Analysis (оценочная система анализа) – применяется для оценки потребительских кредитов).
По результатам проведенного анализа выделены и сгруппированы по качественному признаку основные показатели финансового положения (по состоянию на последний день анализируемого периода (31.12.2009)) и результатов деятельности ООО "Премьера Авто" за весь рассматриваемый период, которые приведены ниже.
Среди показателей, исключительно хорошо характеризующих финансовое положение...