Задачи - налоги

Генеральный директор ООО «…», получивший инвалидность при исполнении воинского долга в Афганистане, женат есть ребенок, возраст ребенка 11 лет.
- По месту основной работы заработная плата за январь = 10 000руб. февраль = 9 500, март = 11 250, апрель = 12 300, май = 10 540, июнь = 12300.
- В бухгалтерскую службу подано заявление с просьбой предоставить стандартные налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц.
- В марте получена материальная помощь 20 000 руб.
- 1 марта получены проценты по вкладу, вклад открыт 01.02 в размере 50 000руб. под 16% годовых. Ставка рефинансирования ЦБ РФ в первом квартале текущего года 10%.

Исходные данные
1.В налоговом периоде выполнено и сдано заказчиком работ на сумму 298006руб.
2. Поступило на расчетный счет за выполненные и сданные работы 389659р.
3.Получено частично оплаты в счет финансирования по ранее заключенным договорам на сумму 659801р.
4. Оприходовано товарно-материальных ценностей производственного назначения на сумму 500087 р. Из них оплачено 200000р. В счетах фактурах НДС выделен.
5. Все стоимостные показатели приведены без НДС.
6. Оплачено и оприходовано по счетам-фактурам без НДС 22900р.
7.Перечисленно авансов субподрядным организациям 333000р.
ЗАДАНИЕ рассчитать НДС, подлежащий уплате в федеральный бюджет, за налоговый период.

1. 298006*18%= НДС 53641,08 (Д 62 К 90.3)
2. Поступили на р/с денежные средства 389659 руб. (Д51 К 62)
3. Получено частичной оплаты в счет финансирования по ранее заключенным договорам на сумму 659801 руб. (аванс) (Д51 К62)
4. Выделен НДС 118764,18