Оценка кредитоспособности заёмщиков в системе управления банковскими рисками (на примере ОАО АКБ «Росбанк» г.Биробиджан).

3 Предложения по совершенствованию методики оценки кредитоспособности в сфере управления кредитными рисками

Изучение кредитоспособности заемщиков, т.е. изучение факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредита, является одним из необходимых условий решения задачи – можно ли предоставить тому или иному конкретному заемщику кредит и в какой сумме. Таким образом, цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде. От степени риска, который банк готов взять на себя, зависит размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах, и условиях его предоставления. Это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяет банку объективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.
Наибольшее распространение в практике российских коммерческих банков получило использование метода оценки финансовой устойчивости клиента на основе финансовых коэффициентов, которые объединяются, как правило, в четыре группы: коэффициенты ликвидности (платежеспособности; коэффициенты финансовой независимости (рыночной устойчивости); коэффициент оборачиваемости; коэффициенты рентабельности.

Актуальность темы исследования заключается в том, что кредитная политика, проводимая современными коммерческими банками, находится под влиянием многих факторов, определяемых особенностями экономической и политической ситуации в России. Под влиянием этих же факторов складываются и особенности механизма кредитования и выстраивания кредитных отношений банков и торговых организаций, которые со временем и изменением экономических условий развиваются и приобретают новые особенности.
Перспективы развития ныне действующего механизма кредитования торговых организаций целесообразно рассмотреть на основе анализа теоретических основ его функционирования и зарубежного опыта его использования, путем их сопоставления с действующей практикой предприятия и применения этого механизма российскими коммерческими банками.
Важной задачей каждого коммерческого банка является соблюдение определенных требований при формировании состава клиентуры. От обоснованного, целесообразного подбора клиентуры и правильных взаимоотношений с ней во многом зависит рентабельность работы банка в целом и прибыльность его кредитных операций в частности, а конкретно — уменьшение риска невозврата предоставленных в кредит денежных средств. Подтверждает это и все возрастающая роль заемщика как элемента механизма банковского кредитования, поэтому совершенствованию оценки данного фактора кредитного риска необходимо уделять максимальное внимание на этапе предварительного рассмотрения кредитной заявки.

В работе была проанализирована динамика и структура кредитного портфеля по всем отделениям и дополнительным офисам филиала ОАО «РОСБАНК» в г. Биробиджан. В 2009 г. общая сумма кредитного портфеля снизилась на 70 592 тыс. руб. или на 15,6 % по сравнению с 2008 г. Снижение объемов кредитования произошло практически по всем направлениям. Основной причиной стал глобальный экономический кризис, который стал оказывать влияние на состояние экономической конъюнктуры к концу 2009 г. Так многие предприятия, постоянным кредитором которых является филиала ОАО АКБ «РОСБАНК» г. Биробиджан резко снизили объемы заимствований, за счет чего общая сумма кредитов, предоставленных коммерческим организациям снизилась на 26682 тыс. руб. или на 9 %. Кризис коснулся также и объемов кредитования индивидуальных предпринимателей и физических лиц.
В 2010 г. ситуация несколько стабилизировалась, на 01.01.2011 г. величина кредитного портфеля возросла по сравнению с уровнем на начало года на 112 818 тыс. руб. или на 29,4 %.
Структура кредитного портфеля практически не изменилась, по – прежнему, основной удельный вес занимают кредиты предоставленные негосударственным коммерческим организациям.
Для ускорения процесса обслуживания клиентов банка и более точной оценки кредитоспособности заемщика в деятельность ОАО «Росбанк» необходимо внедрить модель скорринговых карт.