Внутрифирменное планирование, вар 11

Выполнение контрольного задания состоит из разработки трех документов финансового плана:
1. План финансовых результатов (прибыль/убыток)
2. План движения денежных средств;
3. Плановый агрегированный баланс.

1. Исходные данные
1. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА
№ Изделия Цена за единицу Объем производства, шт. 2 год
п.п. Всего В т.ч. по кварталам
1 2 3 4
1 А 200 2000 400 450 500 650 3000
2 Б 400 4000 1020 1000 1000 980 3600
2. ПЕРЕМЕННЫЕ ЗАТРАТЫ НА ЕДИНИЦУ ПРОДУКЦИИ, РУБ. Наименование затрат
Изделие А Изделие Б
Материалы 40 100
Заработная плата основных рабочих с отчислениями на социальные нужды 30 35
РСиЭО (без амортизации) 30 65
Прочие переменные затраты 20 40
ИТОГО переменные затраты 120 240

3. ГОДОВЫЕ УСЛОВНО-ПОСТОЧННЫЕ РАСХОДЫ, * ТЫС. РУБ.
Наименование затрат
Заработная плата управленческогои обслуживающего персонала с отчислениями на соц.нужды 80
Аренда помещения ** -
Амортизация помещения *** 10***
Амортизация оборудования**** 30
Реклама -
Прочие усл.-постоянные расходы 40
ИТОГО 160
*/ Годовые условно-постоянные расходы распределяются по кварталам равномерно.
**/ Арендная плата уплачивается вперед за квартал.
***/ Стоимость здания 500 тыс. рублей, амортизация 2% в год.
****/ Стоимость оборудования соответственно 200 тыс. рублей, 300 тыс. рублей, 400 тыс. рублей, амортизация 10 % в год.
4. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ
1 Учетная политика:
порядок учета реализации продукции По моменту оплаты
2 Порядок оплаты продукции Передается на комиссию, срок 15 дней
3 Норматив остатков готовой продукции на складе на конец квартала -
4 Норматив производственных запасов на начало квартала 50% месячной потребности
5 Порядок оплаты материалов В кредит до 30 дней
6 Политика финансирования Полностью за счет собственных средств