анализ кредитоспособности заемщика

В системе экономических отношений кредит занимает особое положение как самостоятельная экономическая категория. Благодаря кредиту экономика в целом, а также отдельные юридические и физи-ческие лица имеют прекрасную возможность удовлетворять свои хо-зяйственные и личные потребности, преодолевая ограниченность фи-нансовых ресурсов. Кредитные отношения позволяют организации за счет дополнительных средств расширить производство, увеличить свои ресурсы, а также ускорить достижение различных намеченных целей. В целом же кредит может способствовать укреплению экономическо¬го потенциала общества. Оценить все аспекты и результаты вовлече¬ния в оборот хозяйствующего субъекта кредитных ресурсов, а также возможности изменения вследствие этого его финансового состояния можно только на основе полученных после соответствующей обработ¬ки результатов финансового анализа.
Роль финансового анализа в условиях рыночной экономики очень сильно изменилась и особенно с качественной стороны. В условиях административно-командной системы хозяйствования не было экономических основ для эффективного развития кредитных отношений, так как предоставление кредитных ресурсов хозяйствующим субъек¬там происходило централизованно сверху вниз, через министерства, и об эффективности их использования не было и речи. В условиях рыночной экономики характер кредитных отношений изменился, и для получения кредита и сам заемщик, и кредитор заинтересованы в комп¬лексном финансовом анализе хозяйственной деятельности организа¬ции. Рынок диктует жесткие условия — выживает сильнейший, т.е. тот хозяйствующий субъект, который обладает хорошим финансовым состоянием, а значит, не вызывает сомнения в возврате предоставлен¬ных ему кредитных ресурсов.
Тема моей курсовой работы «Анализ кредитоспособности заемщика».
Банки как коммерческие организации, основными операциями которых являются кредитование, расчетные, депозитные, кассовые и другие операции, несут при их проведении самые разнообразные риски: невозврат...

Предоставляя услуги кредитования, кредитная организация учитывает риск невозврата ссуды, обращая внимание не только на материальное положение заемщика, но и на его личностные качества и физическое состояние. Оценка кредитоспособности заемщика по скоринговой системе является обезличенной и подразделяется на два подраздела: оценка экспертов по экономической целесообразности выдачи кредита и оценки в баллах по методам кредитного скоринга.
К скорингу необходимо подключать персонифицированные дынные, которые могут многое сказать о человеке: внешний вид, открытость и искренность, манеры поведения, образование, квалификация, профессиональные успехи, хобби, семейное положение, возраст, состояние здоровья, материальное положение.
Банковские специалисты рассчитывают допустимые размеры платежей в счет погашения займа, определяя минимальный платеж, как 10% от дохода заемщика, и максимальный - 80%. Существует несколько методик скоринга, используемых в мировой практике. Полвека назад в США появляется методика Д. Дюрана, позволяющая определить степень платежеспособности, учитывая некоторые факторы: возраст, пол, профессия (приоритетнее - в сфере общественной деятельности), занятость, время проживания в регионе, финансовое состояние. Для каждого критерия имеется свой коэффициент, и если их сумма не доходит до значения 1,25 - клиент неплатежеспособен.
Кредитоспособность - это также способность расплатиться в счет долга способом реализации залогового имущества, а не только средствами, доступными в настоящий момент, поэтому она всегда выше платежеспособности клиента. Оценка кредитоспособности заемщика в странах с развитой рыночной экономикой базируется на системе разнообразных показателей, предусмотренных для юридических и физических лиц, включающих как сальдовые, так и оборотные значения финансовой отчетности. Классический вариант анализа кредитоспособности может быть построен на следующих критериях заемщика: характер, возможности, капитал, обеспечение, условия. Руководство...