Теория кредитного риска: Сущность, основы управления кредитными рисками

ВВЕДЕНИЕ................................................................................................................. 6

ГЛАВА 1. ТЕОРИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА: СУЩНОСТЬ, ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ....................................................10
1.1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ................................................................................................................ 10
1.2 КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА – ОСНОВА ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ................................................................................ 17
1.3 МОНИТОРИНГ КРЕДИТОВ: СОДЕРЖАНИЕ, ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ...... 24

ГЛАВА 2. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В АО «АЛЬЯНС БАНК»............................................................................... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. 35
2.1 МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВКИМ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ... 35
2.1.1 МЕТОДИКА РАБОТЫ С ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ ………. .41
2.2 СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ....................... 47
2.3 МИНИМИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА ............................................... 58

ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ................................................................................. 72
3.1 ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ.....................72
3.2 ПУТИ РАЗВИТИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ...........85

ЗАКЛЮЧЕНИЕ........................................................................................................ 97

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ........................................ 106

ПРИЛОЖЕНИЯ ....................................................................................................108


Это отрывок из работы!
Это отрывок из работы!

Актуальность темы. В условиях перехода к рыночной экономике в банковской сфере возрастает значение правильной оценки риска, которую принимает на себя банк при совершении различных операций.
В связи с формированием рыночных отношений понятие риска прочно входит в жизнь банков. В условиях плановой экономики банки действовали строго по плану – инструкции Центрального Банка, поэтому в банковской практике не рассматривали понятие «риск». Если при оплате расчетных документов на счете у клиента не оказывалось средств, то банк автоматически предоставлял ему платежный кредит.
Так как в настоящее время на финансовом рынке Казахстана и во всем мире, наблюдается проблема кризиса, то целесообразным в данной работе является анализ кредитных рисков именно банковского сектора. Так, значимость и важность изучения проблемы управления банковскими рисками заключается в следующем. Во-первых, в возможности прогнозировать в определенной степени наступление рискового события, во-вторых, заблаговременно принимать необходимые меры к снижению размера возможных неблагоприятных последствий или полностью предотвратить их.
Совокупные активы банков на 1 января 2009 года составили 11 899,3 млрд. тенге, уменьшившись за месяц на 53,3 млрд. тенге или 0,4%, вместе с тем, за 2008 год увеличение составило 214,7 млрд. тенге или 1,8%.
На 1 января 2009 года совокупный расчетный собственный капитал банковского сектора составил 1 953,9 млрд. тенге, увеличившись за месяц на 15,2 млрд. тенге или 0,8%. При этом, увеличение за 2008 год составило 173,7 млрд. тенге или 9,8%.
Ссудный портфель банков (с учетом межбанковских займов) по состоянию на 1 января 2009 года составил 9 238,4 млрд. тенге, увеличившись за декабрь на 110,7 млрд. тенге или на 1,2%, а с начала текущего года увеличение составило 370,1 млрд. тенге или 4,2%. При этом, займы нерезидентам РК на 1 января текущего года составили 1 537,3 млрд.тенге или 16,6% от ссудного портфеля (на 1.01.2008г. данный показатель составлял 1 413,6 млрд.тенге...

С 2000 по 2007 годы казахстанская экономика переживала интенсивный рост, который составлял порядка 10% в год. Это являлось следствием не только высоких цен на энергоносители, но и благоприятного эффекта макроэкономических и структурных реформ. Казахстан далеко продвинулся в реформах финансового сектора, в особенности реформе банковского сектора и либерализации процентных ставок. В плане развития банковского сектора казахстанская финансовая система больше приближена к развитым финансовым системам восточноевропейских стран, чем стран СНГ, за исключением России (Будучи удачным примером финансовой либерализации, Казахстан начал быстро интегрироваться в мировые финансовые рынки. Главным двигателем этой интеграции являются банки, находящиеся преимущественно в собственности резидентов. С другой стороны, гораздо меньший прогресс был достигнут в диверсификации финансовой системы и в развитии несырьевых секторов экономики, в которые банки могли бы эффективно вкладывать свой капитал. Иными словами, реформа банковского сектора движется гораздо быстрее, чем в ряде других секторов экономики.
В годы бума доходность банковской системы была крайне высокой. Однако возрастал и уровень финансовых рисков, что явилось причиной последующего шока. Потенциальный источник риска финансовой нестабильности лежит частично в области управления активами, особенно в скорости роста банковского кредитования и стоимости активов. Но он также реализуется и в области обязательств, в росте внешнего заимствования. Казахстан не переживал дефицита текущего счёта платёжного баланса, так как поступления от продажи нефти уравновешивали дефицит ненефтяных секторов экономики. ВВД рос стремительно, так как финансовая интеграция облегчила кредитную экспансию банковского сектора.
Проблема, с которой столкнулись власти, заключалась в необходимости отделить экономический бум, возросшее производство и эффект финансовой либерализации от симптомов финансового пузыря, который мог привести к серьёзному ущербу для...