Задача по налоговому учету

1 октября 200Х г. зарегистрировано ООО «Каравелла». Основным видом деятельности является пошив специальной и форменной одежды. Учредителями общества являются два физических лица, доля каждого — 50%. Величина уставного капитала —
100 000 руб. — оплачена наличными денежными средствами. Организация является плательщиком налога на прибыль, использует метод начисления. Для упрощения предполагается, что созданная организация освобождена от уплаты налога на добавленную стоимость.
После регистрации юридического лица арендовано помещение, заключены договоры с поставщиками материалов и услуг, произведен набор работников и т. д. В бухгалтерию представлены документы, свидетельствующие о совершении хозяйственных операций:
1) за отчетный (налоговый) период по данным бухгалтерского учета отражена отгрузка и реализация готовой продукции покупателям:
Дата Наименование
покупателя Сумма, руб.
1 вариант
10.10 ЗАО «Рассвет» 150 000
25.10 МУП «Водоканал» 200 000
12.11 ЧП Смирнов 50 000
30.11 ООО «Теплосети» 400 000
14.12 ОАО «Моторостроитель»
450 000


Согласно выпискам банка за отчетный период поступили на расчетный счет денежные средства от ЗАО «Рассвет», МУП «Водоканал» и ООО «Теплосети» за отгруженную им продукцию.
Также зачислен на расчетный счет авансовый платеж от ЧП Воробьева А. Л. в счет предстоящей отгрузки продукции на сумму:
Сумма, руб.
1 вариант
200 000

Определите сумму доходов от реализации продукции (работ, услуг).
Сумма реализованной продукции = 150000 + 200000 + 400000 = 950000
Так как авансовые платежи могут быть отнесены к доходам только после выполнения работ (услуг), то на данный момент к доходам мы их не относим.
2) На расчетный счет зачислены следующие поступления:

Дата Назначение платежа Сумма, руб.
1 вариант
3.10 Взносы в уставный капитал 100 000
25.10 Кредит банка 1 000 000

Определите сумму необлагаемых доходов.
Сумма необлагаемых налогов = 100000 + 1000000 = 1100000
3) В отчетном периоде поступили материалы:...