Контрольная работа по дисциплине «Бухгалтерский учет в банках» 1 вариант.

Введение
2. Практическое задание
2.1. Составить баланс банка (приложение 1)
Таблица 1 - Исходные данные: Баланс банка «АКБ «Пермь» на 01.01.
№ СЧЕТА СУММА
10207 534,0
10601 102
10701 104
10801 108
20202 101,0
30102 284,0
30202 110,0
31309 14
32009 260,0
40702 108
42301 152
45503 440,0
60401 120,0
60601 4
60901 1
61009 4,3
61301 12
70601 244
70602 151
70606 164,0
70607 40,7
70608 8,0
Баланс ?

2.2. Указать документы, составить корреспонденцию счетов по приведенным операциям (приложение 2)

Таблица 2 – Операции проведенные банком за январь

1 Выдано клиенту на выплату заработной платы (ОАО) 1,8
2 Сдана клиентом торговая выручка на расчетный счет (ООО) 38
3 Списано согласно поручению клиента (ЗАО) 4
4 Зачислено на расчетный счет клиента (ООО) 5
5 Зачислены проценты по межбанковскому кредиту 14
6 Выданная ссуда зачислена на расчетный счет клиента (ООО) 6
7 Погашена ссуда физ. лицом 7
8 Выдан межбанковский кредит коммерческому банку «Орбита» 8
9 Выдано в подотчет на приобретение инвентаря и принадлежностей сотруднику 0,6
10 Принят депозитный вклад от физического лица сроком до 30 дней 3
11 Начислены и выплачены % по депозитным вкладам 0,6
12 Начислен износ (амортизация) по основным средствам банка 2
13 Оприходованы приобретенные подотчетным лицом материалы 0,6
14 Начислен износ по НМА банка 0,6
15 Начислена заработная плата сотрудникам банка 3,0
16 Выдана заработная плата 2,6
17 Сдан сверхлимитный остаток кассы банка 6,5

2.3 Составить баланс банка на 01.02 с учетом хозяйственных операций согласно журнала регистрации (приложение 2)

Приложение 1
Баланс банка на 01.01
№ счета Дебет Кредит
10207
…

Баланс ? ?

Приложение 2
Журнал регистрации хозяйственных операций за январь
№ п/п Содержание операции Документы Сумма Корреспонденция счетов Дт Кт