Финансовый раздел бизнес-плана.

Исходные данные
Варианты 17
УК 7100
Накладные расходы на 2 и 3 годы 450
ВР 1-й год
ВР 2 и 3 годы 2140
2370
Стоимость земли 1300
Вступительный баланс (тыс. руб.):
Табл. 13
Пассив Актив
Уставный капитал 7100 Земля 1300
Заемные средства 600 Здание и оборудование 5800
Нераспределенная прибыль -- Запасы материалов 400
Денежные средства 200
ИТОГО: 7700 ИТОГО: 7700

Амортизационные отчисления 8% (средняя нома для всех категорий ОПФ). Долгосрочный кредит банка 600 тыс. руб. сроком на 3 года под 24% годовых. Ставка рефинансирования 21%. Срок возврата основного долга – конец 3-го года.

Издержки производства и обращения, выручка от реализации (тыс. руб.)
Наименования показателей и статей 1 год 2 год 3 год
1. Материалы 468 671 671
2. Зарплата с отчислениями 234 335 335
3. Амортизационные отчисления 464 464 464
4. Накладные расходы 416 450 450
ИТОГО ИЗДЕРЖКИ: 1582 1920 1920
ВЫРУЧКА ОТ РЕАЛИЗАЦИИ: 2140 2370 2370

Ставка налога на прибыль 24%. Ставка налога на имущество – 2%. На конец второго года панируется выкуп земельного участка за 1500 тыс. рублей.

Динамика чистых текущих активов (тыс. руб.)
Показатели На начало 1 года На конец 1 года На конец 2 года На конец 3 года
Запасы материалов оплаченные 400 480 170 170
Дебиторская задолженность (10% ВР) -- 214 237 237
ИТОГО: 400 694 407 407
Рассчитать финансовый раздел бизнес-плана.