Проблемы оценки и анализа кредитоспособности заемщика

Как известно, кредитный риск (риск контрагента) представляет собой риск нарушения должником условий кредитного договора или иного способа невыполнения обязательств. Такой риск возникает в тех областях деятельности, где успех зависит от результатов работы заемщика, контрагента или эмитента.
В связи с этим целью оценки кредитоспособности заемщика является принятие решения о возможности кредитования при обеспечении условия минимизации кредитного риска. Таким образом, банку необходимо определить уровень кредитного риска при выдаче кредита данного заемщика. Критерий уровня кредитного риска, как правило, определяется каждым банком индивидуально.
Для достижения цели минимизации кредитных рисков коммерческие банки разрабатывают собственные методики определения кредитоспособности. Однако для этого необходимо четко определить, что включает в себя это понятие, характерное для рыночной экономики (см. данные таблицы 1).
Таблица 1 - Подходы различных авторов к понятию «кредитоспособность
заемщика»
Автор Подход
Лаврушин О.И. [9] Кредитоспособность трактуется как способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обяза-тельствам
Ачкасов А.И. [7] Под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понима-ет его способность своевременно производить все срочные платежи при обеспечении нормального хода производства за счет наличия адекватных собственных средств и в форме, по-зволяющей без серьезных финансовых потрясений мобилизо-вать в кратчайшие сроки достаточный объем денежных средств для удовлетворения всех срочных обязательств перед различными кредиторами



Продолжение таблицы 1
Автор Подход
Синки Джозеф Ф. [36] Сужает понятие кредитоспособности до возможности заем-щика погасить только ссудную задолженность и считает, что характеристика кредитоспособности должна быть иной, чем платежеспособность, поскольку в соответствии с принципами кредитования заемные средства можно погасить как за счет выручки от основной деятельности, так и за счет...

В современных условиях хозяйствования финансовый сектор, в том числе такая его составляющая, как кредитные институты (банки), испытывает на себя негативное влияние финансово – экономического кризиса. При этом существенно возрастают финансовые риски, которые банки испытывают на себе в кризисных условиях.
Особое место в структуре рисков занимают кредитные риски. Это обу-словлено тем, что кредитование, приносящее банкам в большинстве случаев основную долю доходов, генерирует в условиях кризиса повышенный риск такой деятельности. Именно поэтому проблема экономического анализа кредитоспособности заемщика приобретает особое значение в современных условиях мирового финансово-экономического кризиса, что делает выбор темы дипломной работы весьма актуальным на сегодняшний день.
Анализ кредитоспособности заемщика важен на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и заемщиком и сопровождается детальным исследованием количественных и качественных характеристик заемщика с точки зрения их влияния на класс кредитоспособности, качество обеспечения по кредиту и степень кредитного риска.
Особое значение в современных условиях развития рыночных отношений приобретает анализ кредитоспособности, выступающий в виде отдельного, самостоятельного блока комплексного экономического анализа и требующий серьезного внимания не только со стороны кредитора, но и со стороны самого заемщика.
При этом не стоит забывать, что излишнее ужесточение требований к заемщикам в условиях кризиса резкое ограничивает доступ к кредитным ресурсам реального сектора экономики и физических лиц. Ведь именно благодаря кредиту экономика в целом, а также отдельные юридические и физические лица имеют прекрасную возможность удовлетворять свои хозяйственные и личные потребности, преодолевая ограниченность финансовых ресурсов. Кредитные отношения позволяют организации за счет дополнительных средств расширить производство, увеличить свои ресурсы, а также ускорить достижение различных намеченных...

Выполненная дипломная работа посвящена актуальной теме исследова-ния методики оценки кредитоспособности заемщика банка ОАО «УРАЛСИБ». На сегодняшний день Банк УралСиб входит в "пятерку" лидеров отечественного банковского сектора по основным финансовым показателям. Децентрализация функций управления обеспечивается выделенной распределенной подсистемой управления Региональным бизнесом Банка, построенной по иерархическому принципу, учитывающему административно-территориальное деление РФ:
-1-й уровень управления - «Региональный бизнес»;
-2-й уровень - два крупных дивизиона, «Восток» и «Запад»;
-3-й уровень - Региональные дирекции (управляют бизнесом банка в федеральных округах РФ);
-4-й уровень - Территориальные дирекции (управляют бизнесом в субъектах РФ).
ОАО «УРАЛСИБ» на основании соответствующей лицензии Банка России может осуществлять следующие банковские операции:
-привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
-размещать указанные в предшествующем абзаце настоящего пункта привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
-открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
-осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;
-инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные до-кументы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
-покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;
-привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
-выдавать банковские гарантии;
-осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Как показывают данные анализа, если за 2006-2007 гг. капитал ОАО «УРАЛСИБ» увеличился на 5,59%, то в 2007-2008 гг. темпы прироста объема собственного капитала несколько выросли и составили 9,97%. Данный факт объясняется в основном приростом...