Финансы в организации

Компания "АВC" в 2ХХ2 году планирует увеличить масштаб бизнеса и вложить в основные средства 14 млн. руб. Это позволит увеличить выручку от продажи товаров до 350 млн. руб. Для финансирования будут использованы накопленные собственные средства и кредит в размере 7 млн. руб.
Исследование рынка закупок позволило в рамках работы с поставщиками пересмотреть условия поставок таким образом, что величина запасов к концу года уменьшится на 1 млн. руб., а кредиторская задолженность возрастет на 7 млн. руб.
Дебиторская задолженность возрастет в связи с ростом продаж на 5 млн. руб.
Дивидендная политика компании предусматривает выплату дивидендов в размере 8,33% чистой прибыли.
Свободный остаток денежных средств компания планирует использовать на погашение краткосрочного банковского кредита (5 млн. руб.), а также на покупку ликвидных ценных бумаг на сумму 5 млн. руб.
Отчетный баланс предприятия на конец предыдущего года приведен ниже.
Баланс компании "АВC" на 31.12.2ХХ1 года, млн. руб.
АКТИВ к.г. ПАССИВ к.г.
Основные средства: Собственный капитал 65
Первоначальная стоимость 56 Заемный капитал (кредиты) долгосрочный 5
Амортизация (16)
Основные средства, остаточная стоимость 40
Текущие (оборотные) активы: Текущие (краткосрочные) обязательства:
Товарно-материальные запасы 26 Кредиты краткосрочные 5
Дебиторская задолженность 25 Кредиторская задолженность 20
Финансовые вложения краткосрочные 0
Денежные средства 4
Итого текущие активы 55 Итого текущие обязательства 25
Итого активов 95 Итого обязательства и капитал 95
Составьте Отчет о прибылях и убытках, Отчет о движении денежных средств на 2XX2 год и рассчитайте чистый денежный поток на конец периода (NCF).
Отчет о прибылях и убытках составьте на основе запланированного в соответствии с запросами потребителей плана производства и продаж товаров (первичная информация — заказы, договоры о поставке и др.). Прямые текущие затраты составляют 0,8 руб. на 1 руб. выручки. Накладные расходы по годовой...

2. Задание
Пивоваренная компания RVC получила большой заказ на 1-ый квартал 2хх1 г. и собирается взять краткосрочный банковский кредит для оплаты поставок сырья. Для этого необходимо спрогнозировать потребность в денежных средствах в январе, феврале, марте.
Реализация продукции осуществляется с отсрочкой платежей. Как правило, компания ожидает поступления 20% денежных средств от суммы реализации в текущем месяце, 70% — в следующем месяце, 10% — спустя два месяца.
Период между закупкой сырья для производства пива и реализацией готовой продукции составляет один месяц, стоимость партии сырья — 60% от выручки за реализацию готовой продукции. Оплата сырья осуществляется через месяц после поставки.
Затраты на оплату труда (с отчислениями) запланированы в размере 150 тыс. долл. в январе, 200 тыс. долл. — в феврале, 160 тыс. долл. — в марте. Накладные расходы (коммерческие, управленческие и прочие) составляют 100 тыс. долл. в месяц.
Баланс компании на 31 декабря и план продаж приведены ниже.
Баланс компании RVC на 31 декабря 2хх0 г., тыс. долл.
АКТИВЫ ПАССИВЫ
Основные средства (остаточная стоимость) 1836 Обыкновенные акции 100
Нераспределенная прибыль 1439
Долгосрочные кредиты 450
Текущие активы: Краткосрочные обязательства:
запасы 545 Кредиты краткосрочные 400
дебиторская задолженность 530 Кредиторская задолженность 360
денежные средства 50 Задолженность по налогам и сборам и прочие обязательства 212
Итого текущие активы 1125 Итого текущие пассивы 972
Баланс 2961 Баланс 2961
План продаж, тыс. долл.
Факт, 2ххО г. План, 2хх1 г.
ноябрь декабрь январь февраль Март апрель
Выручка от реализации 500 600 600 1000 650 750

Составьте Отчет о движении денежных средств компании RVC на январь, февраль, март 2хх1 г. в следующем шаблоне:
Отчет о движении денежных средств, тыс. долл.
Факт, 2ххО г. План, 2хх1 г.
ноябрь декабрь январь февраль март апрель
Выручка от реализации 500 600 600 1000 650 750
Денежные поступления (инкассация)...