Анализ кредитных рисков и методы управления ими

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………….3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ……………………………………………………………5
1.1. Понятие кредитного риска…………………………………………………….5
1.2. Методика анализа кредитного риска…………………………………………10
1.3. Методы управления кредитным риском…………………………………….13
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ И ПУТИ ИХ МИНИМИЗАЦИИ НА ПРИМЕРЕ ООО «ТРИ КИТА»…………………………18
2.1. Общая характеристика деятельности микрофинансовой организации…….18
2.2. Анализ кредитных рисков и методы управления ими………………………22
2.3. Пути совершенствования технологий, нацеленных на минимизацию кредитных рисков на основе анализа кредитного портфеля…………………….26
ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ……………………………………………………33
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………………..34

Деятельность финансовых посредников, среди которых выделяют кредитные союзы, связана с высокой степенью риска.
Неэффективное управление рисками повышает вероятность убыточности и потери привлеченных финансовых ресурсов в виде сбережений населения.
Это обусловливает необходимость в повышении качества методики оценки кредитного риска и риска несбалансированной ликвидности кредитных союзов, которая должна соответствовать требованиям регулирующих органов страны и обеспечивать адекватный уровень оптимизации соотношения риска и дохода финансовых учреждений.
Актуальность темы исследования заключается в том, что эффективная система управления кредитными рисками обеспечивает финансовую устойчивость кредитной организации и способствует повышению эффективности его функционирования.
В. Кротюк, И. Ивченко, С. Ильяшенко исследовали экономические риски в целом. Риски банковской деятельности рассматривали А. Сигайов, И. Волошин, Л. Примостка.
Кредитному риску, риску ликвидности и методам управления ими посвящали свои труды Г. Андреева, Я. Благодыр, С. Павлюк и В. Домрачев, Н. Нарижная, В. Кирилюк соответственно.
Однако вопросы оценки таких рисков в кредитных союзов требует более детальных исследований.
Объектом практического исследования выступает ООО «ТРИ КИТА», основная направленность которого - деятельность в области кредитования физических лиц.
Предмет исследования – управление кредитными рисками и методы их минимизации.
Целью данной работы является повышение эффективности управления кредитными рисками в процессе деятельности ООО «ТРИ КИТА».
Поставленная цель предполагает решение следующих задач:
 изучение понятия кредитного риска;
 оценка основных методов анализа кредитных рисков;
 изучение методов минимизации и управления кредитными рисками;
 оценка практики проведения анализа кредитных рисков ООО «ТРИ КИТА»;
 проведение анализа финансового ООО «ТРИ КИТА»;
 разработка основных направлений...

Из вышеизложенного можно сделать вывод, что банковская деятельность в условиях рыночной экономики неизбежно связана с риском, который присутствует при выполнении любых операций банка и кредитных организаций.
Кредитный риск является неотъемлемой составляющей банковской деятельности и занимает доминирующее положение в системе банковских рисков.
Кредитная организация может отказаться от кредитного риска путем прекращения кредитования, однако тем самым он отказывается от получения прибыли.
Поэтому целесообразно рассмотрение единого механизма управления кредитным риском на основе выработки процедур кредитования и их документального обеспечения.
Совершенствование процессов пруденциального регулирования кредитного риска кредитных союзов требует, во-первых, введение дополнительного количества показателей, и, во-вторых, обоснование нормативных значения отдельных показателей. В частности предлагаем рассчитывать такие показатели:
 соотношение резервов по ссудам к общей сумме кредитной задолженности с нормативным значением не более 5%;
 коэффициент покрытия проблемных ссуд резервами (рассчитывается как соотношение резервов и проблемных ссуд) с предельным значением 95%.
Ограничению негативного воздействия кредитных рисков на стабильность финансовой системы будет способствовать установление соотношения проблемных ссуд и собственного капитала на уровне 50%, а показателя удельного веса непокрытых рисков в кредитном портфеле - на уровне 2-3%.