Анализ оснований и порядка раскрытия банковской тайны в странах мира

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОНЯТИЯ БАНКОВСКОЙ ТАЙНЫ…………………………………………………………………………….4
1.1. Понятие и правовая природа банковской тайны…………………….4
1.2. Банковская тайна как вид информации с ограниченным доступом………………………………………………………………………….11
ГЛАВА 2. ИЗУЧЕНИЕ ОСНОВНЫХ АСПЕКТОВ БАНКОВСКОЙ ТАЙНЫ В СТРАНАХ МИРА…………………………………………………..16
2.1. Анализ оснований и порядка раскрытия банковской тайны в странах мира……………………………………………………………………..16
2.2. Изучение аспектов регулирования банковской тайны в России…………………………………………………………………………….22
2.3. Оценка зарубежного опыта правового регулирования банковской тайны……………………………………………………………………………...28
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ИНСТИТУТА БАНКОВСКОЙ ТАЙНЫ В РОССИИ………………………………………….32
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………...36
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………...37

Актуальность выбранной темы. Институт банковской тайны является обязательным атрибутом правовой системы любой экономически развитой страны. Наличие его является не только обязательной государственной гарантией обеспечения свободы и неприкосновенности личной жизни граждан, провозглашенной как конституциями большинства демократических стран мира, так и международными договорами и конвенциями.
Целью курсовой работы является проведение комплексного анализа института банковской тайны, процессуальных аспектов связанных с банковской тайной и формирование на этой основе теоретических выводов..
Для достижения поставленной цели решаем следующие задачи:
 выяснить содержание понятия банковской тайны;
 проанализировать зарубежное законодательство о банковской тайне;
 предоставить предложения по совершенствованию банковского законодательства и практики его применения.
Объектом курсовой работы являются отношения, возникающие в сфере банковской деятельности, функционирования информации с ограниченным доступом.
Предметом курсовой работы являются нормы права, регулирующие информационные отношения в банковской деятельности при сохранении банковской тайны.
Теоретическое значение курсовой работы заключается в том, что на основании анализа нормативно-правовых актов и научных юридических источников выяснено правовую природу банковской тайны, позволило выявить пробелы в правовом поле, разработать и предложить направления развития и способы совершенствование действующего законодательства РФ и стран мира.

Во многих странах мира институт банковской тайны регулируется положениями специального законодательства. В частности, такие как: Австрия, Венгрия, Греция, Испания, США, Кипр, Литва, Португалия, Россия, Швейцария и др. Однако, существуют государства, где специальное законодательство отсутствует, но это не означает, что в таких государствах не существует гарантий обеспечения банковской тайны. Среди них можно выделить Германию, Англию, Бельгию, Италию и тому подобное.
В то же время, следует констатировать, что в большинстве стран сведения о состоянии счетов клиентов и выполняемых по ним операциях не подлежат разглашению и составляют банковскую тайну. Это означает, что сведения о счетах можно получить, как правило, только в случае нарушения уголовного дела в отношении конкретного лица.
Постоянные изменения, вносимые в законодательных и подзаконных нормативно-правовых актах, создают условия, при которых нормальная работа с документами достаточно усложняется, и как результат, иногда приводит к утечке банковской тайны.
Все это свидетельствует о том, что назрела необходимость соответствующим образом кодифицировать те документы, которые составляют правовую основу функционирования банковской системы России, то есть разработать и принять Банковский кодекс России, который отвечал бы современным условиям и учитывал тенденции развития.
В этом нормативно-правовом документе должны быть комплексно сгруппированы нормы, составляющие основы правового регулирования банковской деятельности и выделить главу, содержащую бы нормы, регулирующие отношения банковской тайны, в частности, уточнены определения понятия банковской тайны и перечень сведений, четко указаны условия, при которых уполномоченные государственные органы и другие субъекты имеют право обратиться в суд с соответствующим заявлением.