Налоги

Решите задачу с подробным описанием.
Задача. В течение 1 квартала 2015 года в ООО «Ветер перемен» зафиксированы следующие хозяйственные операции:
1. Приобретены по договору купли-продажи телевизоры у ООО «Аквамарин» на сумму 708 000 руб. (в т.ч. НДС 18 %), оплачены транспортные расходы за доставку телевизоров в сумме 11 800 рублей (в т.ч. НДС 18%).
2. Половина партии телевизоров реализована за 472 000 рублей (в т.ч. НДС).
3. Оказаны услуги по техническому обслуживанию ЗАО «Фикус» на сумму 236 000 рублей (в т.ч. НДС – 18%).
4. Получен аванс от ЗАО «Москвич под поставку телевизоров на сумму 118 000 рублей (в т.ч. НДС 18%).
5. Прямые расходы по оказанию услуг - 100 000 рублей.
6. Косвенные расходы:
Заработная плата и страховые взносы – 105 000 рублей.
Аренда помещения – 59 000 рублей ( в т.ч. НДС 18%).
Услуги связи – 5 900 рублей ( в т.ч. НДС 18%).
7. Банку уплачены проценты по кредиту – 7000 рублей.
8. Оплачен абонемент генеральному директору в фитнес-клуб 45 000 рублей (в т.ч. НДС 18%)

- Рассчитайте налог на прибыль и НДС за 1 квартал 2015 года и отразите расчеты по налогам в бухгалтерском учете ООО «Ветер перемен».
- Отразите постоянные и временные разницы, возникающие между данными бухгалтерского и налогового учета, в бухгалтерском учете ООО «Ветер перемен».
- Заполните декларации по НДС и налогу на прибыль за 1 квартал 2015 года на основании данных бухгалтерского учета.