Коммерческий кредит

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы
производителей, банки опосредуют связи между производителем и потребителем.
В условиях рынка неизбежно банки выдвигаются в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования. В этом плане
особую роль играют кредиты, превращаясь, по существу, в единственный источник, питающий народное хозяйство дополнительными денежными
ресурсами.
Основным внутренним противоречием кредитных отношений является противоречие между кредитором и заемщиком. Эти противоречия
определяются размером высвободившихся средств у кредитора и размером потребности заемщика, а также противоречием между
продолжительностью высвобождения средств у кредитора и продолжительностью существования потребности в дополнительных средствах у
заемщика. Естественной формой движения денежно-кредитных отношений является возникновение более сложной формы отношений - кредитных
отношений с участием посредника.
Важнейшей формой кредитных отношений этого типа является банковский кредит, при котором в роли посредника выступает банк.
Развитие рыночных отношений требует постоянного совершенствования кредитно-денежных отношений. Современная концепция кредитования, к
сожалению, исповедует исключительно идею всемерного сокращения кредитных вложений, поскольку, по мнению эмиссионных банков,
вхождение дополнительных платежных средств в хозяйственный оборот посредством кредита только усиливает инфляционные тенденции.
Ограничение кредита одновременно сказывается на развитии предпринимательской деятельности как фактора насыщения рынка товарами. В
целом необходима не столько жесткая кредитная рестрикция, сколько перегруппировка форм кредита, в том числе развитие коммерческого
кредита.
Цель работы – раскрыть сущность вопроса, связанного с коммерческим кредитом и векселем.

В первой половине XX века при абсолютном росте объема коммерческого кредитования, его доля в опосредствовании внешнеторговых
продаж имела тенденцию к снижению. Одна из причин этого процесса, продолжающегося и поныне, заключалось в формировании все большего
числа монополий и укреплении их позиций в экономике, что способствовало росту продаж товаров конечному потребителю, минуя оптовых
посредников. Кроме того, изменение роли банков означало, в частности, и снижение доли косвенного банковского кредитования по сравнению
с прямым.
Существует внутренняя противоречивость развития коммерческого кредитования, которая обусловлена тем, что оно, с одной стороны,
базируется на движении товаров и определено им, а с другой стороны, является одной из форм кредита вообще и отражает общее состояние
его развития.
Коммерческий кредит самым тесным образом связан с банковским - банки производят акцепт, учет, переучет коммерческих векселей,
принимают их в залог. Поскольку за каждым таким векселем стоят определенные товары, продажа которых позволяет погасить обязательства
по нему, то эти операции с векселями считаются для банков наиболее безопасными и ликвидными.
Получили развитие и векселя, не базирующиеся на торговых сделках - финансовые векселя, плательщиками по которым выступают банки, а
также "дружеские" векселя, взаимно выставляемые предпринимателями друг на друга с целью получения банковских ссуд.
Таким образом, векселю не всегда противостоят реальные товары, что часто приводит к серьезным затруднениям при превращении его в
деньги.
Форфетирование служит наиболее юридически разработанным способом рефинансирования внешнеторгового коммерческого кредита.
Преимущества форфетирования для экспортера, связаны в первую очередь с полным перенесением валютных, коммерческих, политических,
переводных и других видов рисков на форфейтера (банк), делают форфетирование наиболее предпочтительным для продавца.