Кредитные риски

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. В то же время со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе операционной деятельности (риск ликвидности, кредитный риск, риск процентных ставок и т.д.). Среди них центральное место занимает кредитный риск (или риск непогашения заемщиком основного долга и процентов по кредиту в соответствии со сроками и условиями кредитного договора). Прибыльность коммерческого банка находится в непосредственной зависимости от этого вида риска, поскольку на стоимость кредитной части банковского портфеля активов в значительной степени оказывают влияние невозврат или неполный возврат выданных кредитов, что отражается на собственном капитале банка.
Банковским менеджерам необходимо отдавать себе отчет, что полностью устранить кредитный риск невозможно. Более того, проценты по выданным кредитам, по сути, являются платой за риск, который принимает на себя коммерческий банк, выдавая кредит. Чем больше кредитный риск, тем больше, как правило, и процентная ставка, уплачиваемая по данному кредиту. Однако есть методы минимизации кредитного риска, которые позволяют снизить уровень рискованности кредитных операций, и тем самым способствовать повышению эффективности работы кредитной организации.
Цель данной работы – изучить содержание кредитного риска и рассмотреть основные методы его минимизации.
Задачами работы являются:
1. Рассмотреть сущность банковских рисков и место кредитного риска среди них;
2. Охарактеризовать сущность кредитного риска;
3. Изучить методы минимизации кредитного риска;
4. Рассмотреть факторы кредитного риска.

Банковская деятельность сопряжена с высокой степенью риска. Одним из наиболее значимых рисков банковской практики является кредитный риск.
Кредитный риск - это потенциальная возможность потерь основного долга и процентов по нему, возникающая в результате на¬рушения целостности движения ссужаемой стоимости, обусловлен¬ной влиянием различных рискообразующих факторов.
Центральное место в процессе минимизации кредитного риска принадлежит определению методов его оценки по каждой отдельной ссуде (заемщику) и на уровне банка (кредитного портфеля) в целом. Под оценкой кредитного риска заемщика обычно понимают изучение и оценку качественных и количественных показателей экономиче¬ского положения заемщика. Работа по оценке кредитного риска в банке проводится в три этапа. На первом этапе производится оценка качественных показателей деятельности заемщика, на втором - оценка количественных показателей и на заключительном этапе - получение сводной оценки-прогноза и формирование окончательно¬го аналитического вывода.
Основными источниками информации для оценки кредитного риска заемщика являются: финансовая отчетность, сведения, предо¬ставленные заемщиком, опыт работы с данным клиентом других лиц, схема кредитуемой сделки с технико-экономическим обоснованием получения ссуды, данные инспекции на месте.
Основные методы оценки кредитоспособности заемщика:
В США подход, получивший название 5«С», в основе которого лежат следую¬щие критерии оценки риска: репутация клиента - Customer character; платежеспособность - Capacity to pay; капитал - Capital; обеспечение ссуды - Collateral;экономическая конъюнктура и ее перспективы - Current business conditions and goodwill.
В Великобритании также распространена практика анализа кредитоспособности заемщика, известная под названием «Parts»: назначение, цель кредита - Purpose; размер ссуды - Amount; погашение задолженности - Repayment (основного долга и процентов); срок - Term; обеспечение ссуды - Security.
Наиболее приемлемыми являются...