Разработка и обоснование решений по эффективному управлению денежными потоками ОАО «Алсиб-система»

В современных условиях хозяйствования многие предприятия поставлены в условия самостоятельного выбора стратегии и тактики своего
развития. Самофинансирование предприятием своей деятельности стало первоочередной задачей.
В условиях конкуренции и нестабильной внешней среды необходимо оперативно реагировать на отклонения от нормальной деятельности
предприятия. Управление денежными потоками является тем инструментом, при помощи которого можно достичь желаемого результата
деятельности предприятия – получения прибыли. Этими обстоятельствами обусловлен выбор темы исследования.
Цель данной работы - в ходе анализа производственно-хозяйственной деятельности исследуемого предприятия рассмотреть политику
управления денежными потоками.
Объект исследования – процесс движения денежных средств на ОАО «Алсиб-система». Предмет исследования - механизм управления
денежными потоками на предприятии.
В работе для выполнения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
рассмотреть теоретические подходы к понятию и сущности денежных потоков;
проанализировать основные методы управления денежными потоками;
определить основные показатели используемые при управлении денежными потоками.

На основе проведенного исследования управления денежными потоками были получены следующие выводы и рекомендации:
1. Денежные потоки - один из центральных элементов жизнедеятельности любого предприятия. Управление ими является неотъемлемой
частью управления всеми финансовыми ресурсами предприятия для обеспечения цели предприятия - получения прибыли.
2. В рыночных условиях управление денежными потоками становится наиболее актуальной проблемой управления всем предприятием, потому
что именно здесь сосредоточены основные пути получения положительных финансовых результатов.
3. В данной дипломной работе было рассмотрено понятие денежных потоков, проанализирована их роль в функционировании предприятия, дано
теоретическое описание методов исследования денежных потоков, применены методы прогнозирования для описания будущего состояния
основных показателей состояния денежных потоков применительно к объекту исследования.
Сделаны основные выводы и разработаны рекомендации для улучшения управления денежными потоками на объекте исследования:
увеличить коэффициент ликвидности до нормального значения;
сократить сроки погашения дебиторской задолженности;
попытаться получить больше прибыли от основной деятельности;
направлять свободные денежные средства на финансовую деятельность;
попытаться снизить расходы на содержание помещений и других активов.