Управление кредитными рисками в АБ Газпромбанк

Все существующие виды бизнеса зарабатывают деньги с определенной долей риска. В этом плане банки ничем не отличаются от них, однако,
успех достигается только тогда, когда риски, которые банки берут на себя являются продуманными и находятся в определенных рамках. В
условиях перехода к рыночной экономике в банковской сфере возрастает значение правильной оценки риска, который принимает на себя банк
при осуществлении различных операций.
Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. Операции по
кредитованию – это самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли,
отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных,
может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и
частных лиц. Поэтому кредитные риски – основная проблема банка, а управление ими является необходимой частью стратегии и тактики
выживания и развития любого коммерческого банка.
В связи с развитием рыночных отношений предпринимательскую деятельность в нашей стране приходится осуществлять в условиях
нарастающей неопределенности ситуации и изменчивости экономической среды. Значит, возникает неясность и неуверенность в получении
ожидаемого конечного результата, а следовательно, возрастает риск, то есть опасность неудачи, непредвиденных потерь.
Кредитно-финансовая система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного
производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между
вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства. Особую роль играют кредиты,
превращаясь, по существу, в основной источник обеспечения...

В выпускной квалификационной работе проанализированы различные методические подходы к анализу кредитоспособности заемщиков,
рассмотрена процедуры оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков, применявшаяся в различных коммерческих банках. Детально
проведён анализ платежеспособности ОАО "Сибирьтелеком" по методике АБ Газпромбанка.
Систематизация существующих теоретических и практических исследований отечественных и зарубежных авторов даёт основание сделать
вывод о том, что, методики, применяемые в различных банках, имеют общий методологический стержень. В АБ Газпромбанка разработаны
более детальные и глубокие подходы к количественному и качественному анализу рисков кредитования. Использование упрощенных методик
ускоряет процедуру оформления и выдачи кредита, что является привлекательным для клиента, при прочих равных условиях (максимальные
лимиты ссудной задолженности, процентные ставки, формы обеспечения ссуды), однако при этом возрастает риск не возврата ссуды.
Каждый отдельный способ имеет свои недостатки. Но в сумме они могут многосторонне оценить риск кредитной сделки.
Рассчитываемые коэффициенты отражают положение дел в прошлом, да и то лишь в отношении некоторых сторон деятельности предприятий
— в основном в части движения оборотных средств. Кроме того, они не учитывают многих факторов: репутацию заемщика, перспективы и
особенности экономической конъюнктуры, в том числе динамику инфляции, оценки выпускаемой и реализуемой продукции, а также многих
других факторов, влияющих на риск.
Казалось бы, недостатки данного метода преодолеваются при использовании анализа денежных потоков клиента, поскольку определяется
чистое сальдо различных его поступлений и расходов (притока и оттока средств) за определенный период, равный минимум трем годам. При
этом принято устойчивое превышение притока над оттоком средств клиента считать свидетельством его финансовой устойчивости,
следовательно, и кредитоспособности.
Кредитный риск банков при...