Финансовые и кредитные операции коммерческих банков

В настоящее время изменяется деятельность банков: расширяются функции существующих и создаются новые финансово-кредитные институты, повышаются самостоятельность банков и их роль в экономике страны, совершенствуется сис-тема внутрибанковского и межбанковского обслуживания, осуществляется разгра-ничение сфер деятельности и функций финансово-кредитных и банковских учре-ждений и т.д.
Банковская деятельность выступает как система, способствующая реализа-ции воспроизводственных отношений в экономике, она становится основой функ-ционирования финансово-кредитных отношений во всех сферах и катализатором научно-технического прогресса.
В то же время, несмотря на активное внедрение рыночных отношений, еще недостаточно разработаны многие теоретические вопросы: микроэкономическая организация банка как подсистема банковской деятельности, банковские иннова-ции в воспроизведенном процессе, концепция построения банковских информа-ционных технологий, вопросы управления банком, управление активами и пасси-вами и т.д.
Банки призваны аккумулировать денежные средства, выполнять функции кассиров хозяйствующих субъектов, осуществлять кредитование реальных запро-сов экономики и т.д. Вследствие этого банки могут оказывать значительное влия-ние на приток денежных средств в бюджет и курс национальной валюты.
Банковская система призвана, помимо всего прочего, обеспечивать удержа-ние объема денежной массы в определенных пределах. Банки как посредники привлекают крупные денежные средства в виде депозитов и вкладов физических и юридических лиц. Однако банки и другие кредитно-финансовые учреждения обязаны располагать денежными средствами и поддерживать высокую пропор-цию между собственным капиталом и активами.
В данной работе показано анализ проблем и перспектив развития банковской системы на основе обобщения опыта деятельности коммерческих банков.

Сегодня, в условиях развития товарного и становлении финансового рынка, резко меняется структура банковской системы. Появляются новые виды финансо-вых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиен-тов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания ком-мерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской ин-фраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в России. За-дача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняется законодательная база; разгул преступности в стране - как следствие - желание мафиозных структур прибрать к рукам такое вы-сокодоходное в условиях инфляции дело, как банковское; стремление большин-ства банкиров получить сиюминутную прибыль - как следствие - развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам банковской системы в целом (увлечение частными вкладами в прошлом году, обвал рынка МБК в этом году и т.п.)
Понятно, что недостаточно просто объявить о создании новых кредитных ин-ститутов. Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необхо-димо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хо-рошо образованного, думающего, инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время. Необходимо, путем вдумчивого изуче-ния зарубежной практики, восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опыт рыночных финансовых структур.
В заключение можно отметить, что нормативная база способствует стабиль-ности функционирования банковской системы, реализация защиты интересов вкладчиков, а также интересов самих кредитных организаций, их участников и ак-ционеров....