Кредитование юридических лиц в Сбербанке РФ

Перемены, происходящие в экономике России, предполагают существен¬ные изменения во взаимоотношениях банков с субъектами хозяйствования - предприятиями, организациями, другими банками. Банки как коммерческие ор¬ганизации, основными операциями которых являются кредитование, расчет¬ные, депозитные, кассовые и другие операции, несут при их проведении самые разнообразные риски: невозврат выданного кредита, неуплату процентов по ссуде, риски расчетные, валютные, процентных ставок и т.п. Высокая риско¬ванность банковских операций главным образом связана с условиями и резуль¬татами деятельности его клиентов.
Финансовая устойчивость банка должна быть обеспечена квалифициро¬ванным выбором партнеров на внутреннем и внешнем рынках. Важнейшим средством такого выбора является экономический анализ деятельности клиен¬та. Анализ предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оце¬нивать вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать со¬ответствующие управленческие решения.
Экономический анализ деятельности клиента должен осуществляться банком постоянно, начиная с первого этапа - подготовки к заключению догово¬ра на обслуживание клиента. Особенно глубоким должен быть экономический анализ (анализ кредитоспособности) при заключении кредитных договоров. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обра¬щения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, что имеет важное значение для повышения эффективности использования материальных и денежных ре¬сурсов.
Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдение принципов кредитования, которые представляют со¬бой главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.
К принципам кредитования...

Больше всех в информации о кредитоспособности предприятий и орга¬низаций нуждаются банки: их прибыльность зависит от финансового состояния клиентов. Снижение риска при совершении ссудных операций возможно дос¬тичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка.
Начинается анализ кредитоспособности с рассмотрения кредитной заявки и интервью с заемщиком. Это позволяет выяснить не только важные детали кредитной сделки, но и составить психологический портрет заемщика, оценить профессиональную подготовленность руководства компании, реалистичность их оценок положения и перспектив развития предприятия.
Перед принятием решения о выдаче кредита банк должен даль характери¬стику финансового положения заемщика. Она определяется на основе данных о деятельности предприятия, включая величину собственного капитала, данных о прибыльности, структуре оборотных активов их оборачиваемости, составе и структуре источников оборотных средств и др. При этом важно, чтобы для оценки финансового положения использовались не только данные об их обора¬чиваемости и взаимосвязи скорости оборота различных статей активов и пасси¬вов.
Современная банковская практика использует множество способов оцен¬ки финансового положения заемщика. Среди них наибольшее признание полу¬чила оценка на основе анализа финансовых коэффициентов, объединенных в четыре основные группы: показатели ликвидности, финансовой устойчивости, деловой активности и эффективности деятельности.
Принято считать, что ликвидность выражается коэффициентами, изме¬ряющими соотношение оборотных активов или отдельных их элементов с крат¬косрочной задолженностью, т.е. показывающим в какой мере активы предпри¬ятия способны покрыть его долги. Финансовая устойчивость выражается целым рядом коэффициентов, разносторонне оценивающих структуру баланса: соот¬ношение заемных и собственных средств, доля собственных средств в капитале, доля имущества, составляющего производственный потенциал предприятия, в общей стоимости активов и...