Страховые взносы, роль в системе страхования

Страховые взносы (страховая премия) представляют собой сумму, уплачиваемую страхователем за страхование страховщику исходя из страхового тарифа и страховой суммы согласно закону или договору страхования. Величина такого взноса есть не что иное, как вероятностная доля возможного ущерба от страхового случая, приходящаяся в среднем на каждого участника данного вида страхования (страхователя). Следовательно, величина страхового взноса является одним из факторов, определяющих жизнеспособность данной страховой компании, ее финансовую устойчивость. В этом заключается актуальность данной работы.
Цель данной работы – определить роль страховых взносов в системе страхования.
Для достижения поставленной цели нужно решить следующие задачи: дать общую характеристику страховых взносов, определить их сущность в системе страхования; определить роль страховых взносов в системе конкретных видов страхования (в страховании от несчастных случаев, в страховании жизни, в страховании имущества юридических и физических лиц, в страховании транспортных средств, в страховании грузов, в страховании предпринимательских рисков, в страховании ответственности).
Источниками написания данной работы являются Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (3), другие нормативно-правовые акты.
Кроме того, при написании данной работы были использованы учебники и учебные пособия по основам страхования и страховому праву, таких авторов, как А.Л. Алякринский, В.В. Глухов, С.Л. Ефимов, Ю.М. Журавлев, М.Г. Камынкина, Е.Е. Солнцева, К.И. Пылов, Л.И. Рейтман, А.А. Гвозденко, Ю.Б. Фогельсон, В.В. Шахов, М.Я. Шиминова, и других. Нужно отметить, что в работах вышеназванных авторов достаточно обстоятельно рассматриваются интересующие нас вопросы.

Как уже было сказано, для того чтобы страховой организации (страховщику) иметь реальную возможность осуществлять страховую защиту имущест¬венных интересов юридических и физических лиц, то есть произво¬дить страховые выплаты при страховых случаях в соответствии с договорами страхования, ей (ему) необходимо сформировать це¬левые фонды денежных средств (страховые фонды по видам стра¬хования, составляющие общий страховой фонд страховщика).
Способ обеспечения страховой защиты основан на солидарном распределении общего ущерба, причиненного одному или нескольким хозяйствующим субъек¬там, лицам непредвиденным неблагоприятным событием, между всеми участниками данного вида страхования. При этом исходят из реальной действительности, подтверждающей, что неблаго-приятные события случайны, проявляются во времени и про¬странстве неравномерно, а их воздействию подвержена значи¬тельно меньшая часть из всего круга участников данного вида страхования.
Вероятностный характер и особенности проявления таких опасных событий (рисков) диктуют необходимость заблаговре¬менной защиты от их негативных последствий. Для этого стра¬ховые компании, используя статистические данные о частоте таких событий, степени их воздействия на конкретные объекты страхования и о величине наносимого ими ущерба, устанавли¬вают размер страховых взносов (страховой премии) для желаю-щих застраховать свои имущественные интересы. Величина та¬кого взноса, как уже говорилось, представляет собой вероятностную долю возмож¬ного ущерба от страхового случая, приходящуюся в среднем на каждого участника данного вида страхования (страхователя). Это плата за страховую защиту. В этом, собственно, и заключается роль страховых взносов в системе страхования.
Таким образом, страховая премия – это сумма, уплачиваемая страхователем за страхование страховщику исходя из страхового тарифа и страховой суммы согласно закону или договору страхования. Для расчета страховой премии по страховому тарифу в процентах необходимо страховую сумму...