Оценка кредитоспособности заемщика

ВВЕДЕНИЕ
Процесс кредитования связан с действием мно¬гообразных факторов рис-ка, способных при¬вести к непогашению кредита и процентов по нему. Поэтому в условиях развития банковского кре¬дитования предоставление ссуд банком за-емщику обу¬словливает необходимость изучения этих факторов, разработки системы показателей и совершенствования методов оценки кредитоспособно-сти заемщика.
Для оценки кредитоспособности заемщика в краткосрочном периоде наи-более существенным фак¬тором является его способность заработать необходи¬мые денежные средства, достаточные для возврата кредита и процентов по не-му, другими словами, дос¬таточность текущих денежных потоков заемщика. В долгосрочном плане для .любого банка наиболее важ¬на общая оценка качества заемщика, которая должна проводиться на основе анализа всей совокупности показателей кредитоспособности заемщика.
Существует несколько методов оценки кредито¬способности и платеже-способности заемщика, от подбора и применения которых в последующем во многом зависит финансовое состояние и жизнеспо¬собность самого банка. Не-правильная оценка может привести к невозврату кредита, что в свою очередь вызовет нарушение ликвидности банка и в конечном итоге может привести к банкротству кредитной орга¬низации. Поэтому банки придают огромное значе-ние совершенствованию методов анализа и оценки креди¬тоспособности заем-щиков.
Изучение кредитоспособности заемщиков, т. е. изучение факторов, кото-рые могут повлечь за собой непогашение кредита, является одним из необхо-димых условий решения задачи - можно ли предоставить то¬му или иному кон-кретному заемщику кредит и в какой сумме. Таким образом, цели и задачи ана-лиза кредито¬способности заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде. От степени риска, который банк готов взять на себя, зависит размер кредита, кото¬рый мо-жет быть предоставлен в данных обстоятельст¬вах, и условия его предоставле-ния. Это обусловливает
необходимость...

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Исходя из работы, можно сделать вывод, что существует много коэффи-циентов и других показателей и характеристик, расчёт которых позволяет оце-нить кредитоспособность предприятия. Каждый банк по своему усмотрению может использовать любую их комбинацию.
Каждый отдельный способ имеет свои недостатки. Но в сумме они могут многосторонне оценить риск кредитной сделки.
Рассчитываемые коэффициенты отражают положение дел в прошлом, да и то лишь в отношении некоторых сторон деятельности предприятий — в ос-новном в части движения оборотных средств. Кроме того, они не учитывают многих факторов: репутацию заемщика, перспективы и особенности экономи-ческой конъюнктуры, в том числе динамику инфляции, оценки выпускаемой и реализуемой продукции, а также многих других факторов, влияющих на риск.
Казалось бы, недостатки данного метода преодолеваются при использо-вании анализа денежных потоков клиента, поскольку определяется чистое сальдо различных его поступлений и расходов (притока и оттока средств) за определенный период, равный минимум трем годам. При этом принято устой-чивое превышение притока над оттоком средств клиента считать свидетельст-вом его финансовой устойчивости, следовательно, и кредитоспособности.
Но такое мнение может быть верным лишь при условии, что кредитуется пополнение оборотных средств, либо другие текущие расходы
Поэтому учитывают следующие основные факторы делового риска:
• надежность поставщиков;
• сезонность поставок;
•длительность хранения сырья и материалов (являются ли они скоропор-тящимися);
• наличие складских помещений и необходимость в них;
• порядок приобретения сырья и материалов;
•экологические факторы;
• мода на сырье и материалы;
•уровень цен (доступность для заемщика, опасность повышения) на при-обретаемые ценности и их транспортировку;
•соответствие транспортировки характеру груза;
•ввод ограничений на вывоз и ввоз импортного сырья и материалов и т.д.
Расчёт коэффициентов, учёт факторов делового риска, денежных...