Кредитная политика коммерческого банка и ее влияние на финансовые результаты

ВВЕДЕНИЕ

Характерным признаком рыночной экономики является высокоразвитая кредитная система. Через нее осуществляется процесс аккумуляции финансовых ресурсов общества и обеспечивается их эффективное и рациональное использование.
Кредит, занимая ведущее место в перераспределении денежных средств между отраслями и сферами рыночной экономики, выполняя перевод сбережений из непроизводительной в производительную форму, также способствует финансированию потребностей населения и экономики на неинфляционной основе, то есть ограничивает выпуск в обращение дополнительных денежных средств [21, с.9].
Сегодня особое значение приобретает разработка кредитной политики каждым коммерческим банком, так как в современных условиях перехода к рынку недостаточно следовать по одной концепции организации кредитных отношений. Каждый конкретный банк определяет свою собственную кредитную политику, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних факторов, влияющих на работу данного банка. Кредитная политика во взаимоотношениях с клиентами разрабатывается с учетом потребностей населения в банковском обслуживании и других объективных факторов, в частности: общее состояние экономики страны, уровень инфляции, темпы роста ВВП, вмешательство государственных органов власти, степень независимости от центрального банка, уровень доходов населения, уровень цен на банковские продукты и услуги, потребность в ссудах банка [25].
В настоящее время наблюдается так называемый кредитный бум, объемы кредитования в Украине увеличились в несколько раз.
На сегодняшний день наиболее весомым источником получения прибыли коммерческими банками в Украине являются кредитные операции. Необходимо отметить, что для большинства банков доля кредитных операций составляет более 60% активов [17, с.118].
Актуальной на сегодня является проблема максимально эффективного использования банковских ресурсов. Важность банковского кредитования лежит и в основе осуществления инвестиционной деятельности, поскольку...

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В настоящее время в украинских банках кредитные операции занимают особое место в активах (их доля составляет более 60%) и являются основным источником получения прибыли. Наличие в банковской системе Украины банков с иностранным капиталом вынуждает снижать ставки по кредитам, тем самым более мелкие банки остро ощущают недополучение прибыли. В связи с этим, на сегодня особое значение приобретает разработка эффективной кредитной политики, и формирование оптимальной структуры ресурсов банка для достижения максимально возможной прибыли от поведения активных (кредитных) операций.
Первая глава курсовой работы была посвящена теоретическим основам кредитной политики коммерческого и роли кредитного портфеля в активах банка. Так, по итогам главы можно заключить:
1. главная цель процесса управления кредитным портфелем банка заключается в обеспечении максимальной доходности при определенном уровне риска;
2. на сегодняшний день в банках Украины существует проблема определения кредитоспособности заемщиков, что непосредственно влияет на управление кредитным портфелем;
3. кредитная политика создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности;
4. можно укрупненно выделить три основные группы факторов, влияющих на кредитную политику банка: макроэкономические, региональные и отраслевые, внутрибанковские.
Во второй главе был проведен качественный и количественный анализ степени выполнения ЗАО «Банк Петрокоммерц-Украина» экономических нормативов Национального Банка Украины, кредитного портфеля. Так, по данным анализа можно заключить: банк на протяжении всех анализируемых периодов выполнял все экономические нормативы; наблюдается тенденция роста объема кредитного портфеля (в 2004 году – 260438 тыс. грн., в 2005 году – 370388 тыс.грн.), показатели качества кредитного портфеля достаточно высоки, так коэффициент рентабельности в 2005 году составил 0,07, в то время как желаемое значение коэффициента – 0,05-0,09. В 2004-2005...