Оценка платежеспособности клиента как важнейшее условие предоставления банковского кредита

Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует не¬прерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход.
Обладая значительными позитивными качествами, банковское кре¬дитование в современной экономике России не реализовало их еще в пол¬ной мере.
Коммерческие банки и организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, возникающие при совершении кредитных операций. Банки опасаются невозврата кредита и связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут не только в доста¬точной мере гарантировать своевременное и полное погашение ссуды, но и использовать ссуду из-за низкой рентабельности своего производства и невозможности уплаты ссудного процента. Как следствие, несмотря на рост доли кредитов в активах коммерческих банков и их удельного веса как источника формирования оборотного капитала организаций, они все же имеют низкий удельный вес.
Оценка платежеспособности клиентов является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка. Эффективная организация процесса оценки платежеспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты.
Кредитование физических лиц в Российской Федерации развивается быстрыми темпами. Вместе с тем кредитование физических лиц – достаточно рискованная операция, и увеличение доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка. Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь – правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства. Выбор критериев для нее был актуален во все периоды развития банковского дела и...

Итак, на сегодняшний день специалисты коммерческих банков России опробовали множество методик оценки платежеспособности клиентов. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них.
Для оценки платежеспособности физических лиц банками используются следующие методики: скоринговые модели; методика определения платежеспособности; андеррайтинг.
Главной особенностью корпоративного кредита является то, что решение о предоставлении кредита заемщику – физическому лицу принимается на основе анализа платежеспособности предприятия-поручителя. Поэтому необходимо было рассмотреть существующие методики определения платежеспособности заемщика – юридического лица.
Если заемщиком выступают юридические лица, то для определения их платежеспособности проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков, что необходимо для выявления возможности, его размера и условий.
Существует множество различных методик оценки платежеспособности. В первой главе были рассмотрены лишь некоторые из них: комплексный финансовый анализ; модель Альтмана; рейтинговый метод. Каждая из этих методик имеет свои преимущества и недостатки.
Проблема выбора системы показателей для оценки способности заёмщика исполнить свои обязательства является наиболее актуальной и сложной на нынешнем этапе развития банковской системы России.
Во второй главе была рассмотрена методика оценки платежеспособности заемщика, применяемая банком «ВТБ 24», в том числе, и на конкретном предприятии ООО «Вега».
По данным анализа было выявлено, что предприятие по основным показателям баланса развивается стабильно и самостоятельно. Резкий рост чистой прибыли за 3-йквартал обусловлен увеличением объемов продаж с участием кредитных ресурсов банка. Предприятие стало активно привлекать заемные средства, произошло снижение запасов товаров в магазинах. Однако,...