Управление рисками в коммерческих банках

Для современной российской и международной банковской практики характерно усложнение структуры и организации финансового бизнеса. И это не случайно: развиваются процессы глобализации, происходят значительные изменения в мировой финансовой системе, (например, введение евро), совершенствуется система регулирования финансовой деятельности в национальном и международном масштабе.
Необходимо понимание собственного бизнеса и его проблем, четкое осознание своего положения на рынке, знание своих сильных и слабых сторон, возможных угроз. Знание собственного риск-профиля и детальное понимание рисков собственного бизнеса – одно из ключевых условий успешной работы, как в текущей деятельности, так и в нестандартных ситуациях.
Нынешнее состояние банковской системы России выдвигает очень важную проблему –проблему рисков.
Изучение банковских рисков является обязательной основой разработки практических мер, направленных на обеспечение безопасности банка в целом, его элементов и конкретных операций и сделок.
События последних лет доказывают необходимость более систематического и комплексного учета рисков. Финансовый кризис 1998г.положил начало существенным изменениям структуры финансово-кредитной системы страны, которые позволяют предположить развитие таких тенденций, как увеличение числа банкротств в кредитных организациях, укрепление ряда региональных банков и усиление их роли в структуре.
В условиях перехода к рыночной экономике в банковской сфере возрастает значение правильности оценки риска, который принимает на себя банк при реализации различных операций. Банки в условиях нестабильной экономической ситуации в стране вынуждены учитывать все возможные действия конкурентов, клиентов, а также предвидеть изменения в законодательстве, осуществлять постоянный контроль за соблюдением необходимых соотношений нормативов, и осуществление при необходимости корректирующих действий, а также проведение постоянных работ по прогнозированию экономической конъюнктуры. Однако осуществление...

Оперируя в нестабильной среде и не обладая всей полнотой информации о контрагентах, коммерческие банки вынуждены принимать риск в повседневной деятельности. При этом банки имеют возможность минимизировать значительную часть несистемного риска, однако не всегда делают это, поскольку риск прямо пропорционален доходу и вполне приемлем при наличии достаточных компенсаций.
Специфика экономического аспекта риска связана с тем, что риск, несмотря на ожидаемый финансовый выигрыш, отождествляется с возможным материальным ущербом, вызванным реализацией выбранного хозяйственного, организационного или технического решения, и/или неблагоприятным воздействием окружающей среды.
Выполняя функции финансовых посредников в экономической системе, коммерческие банки покрывают львиную долю своих потребностей в денежных ресурсах за счет привлеченных средств. Следовательно, для того чтобы формировать пассивы путем заимствования, банки должны обладать высокой степенью надежности и общественным доверием. Общество же, в свою очередь, склонно доверять свои временно свободные денежные средства тем финансовым посредникам, которые демонстрируют стабильную прибыль и минимальные потери. Таким образом, для банка риск представляет собой вероятность потерь и тесно связан с нестабильностью банковского дохода.
Как известно, современные коммерческие банки сталкиваются в процессе своей деятельности со многими видами рисков, однако не все риски поддаются банковскому контролю. На устойчивость коммерческих банков оказывают воздействие экзогенные и эндогенные факторы, но только часть из них находится в сфере непосредственно или опосредованного влияния банка.
В наибольшей степени банковскому контролю поддаются риски, непосредственно связанные с формированием банковского баланса. Финансовые риски подразделяются на такие категории как: процентный риск, кредитный риск, риск ликвидности, внебалансовый риск, валютный риск и риск использования заемного капитала. Первые три категории риска являются ключевыми для...