Ликвидность банка и управление ею

Как известно ликвидность является основополагающим фактором платежеспособности банка, наиболее значимым критерием его надежности, создающим доверие к банковской системе в целом. Сможет ли банк отвечать по своим обязательствам – наиболее важным вопрос, который возникает у кредиторов, контрагентов банка, органов банковского надзора. Для банковской системы и экономики в целом вопрос ликвидности – это вопрос доверия и максимально полного удовлетворения потребностей различных секторов экономики в обеспечении расчетов, в кредитных ресурсах и размещении средств.
Надежность и устойчивость банковской системы, состояние ее ликвидности зависит от ликвидности каждого отдельного банка. Для предупреждение утраты банками ликвидности Национальным банком разработана система нормативных показателей, невыполнение которых свидетельствует о потенциальной угрозе ликвидности конкретного банка.
Эффективное управление ликвидностью занимает одно из ведущих мест в банковском менеджменте. В процессе управления ликвидностью необходимо определить факторы, влияющие на ликвидность, провести анализ ликвидности и определить как причины снижения от минимально допустимых значений, так и причины значительного превышения, определить оптимальное сочетание методов управления ликвидностью, установить проблемы, возникающие в ходе управления ликвидностью и пути их разрешения.
При написании работы автор использовал в первую очередь нормативные акты Республики Беларусь и статьи под редакцией Ивана Лемешевского, Александра Богданкевича, также учебные пособия и периодические издания белорусских и российских авторов. Аналитическая часть работы основана на фактических данных бухгалтерского учета, характеризующих состояние ликвидности банка.
Целью данной работы раскрыть сущность ликвидности и показать систему управления ликвидностью.
Исходя из поставленной цели, можно выделить следующие задачи:
определить сущности ликвидности банков; рассмотреть виды ликвидности; установить функции ликвидности; выявить...

В процессе написания курсовой работы были сделаны следующие выводы:
1. Под ликвидностью банка следует понимать его способность своевременно, в полном объеме и без потерь, обеспечивать выполнение своих обязательств перед всеми контрагентами, а также предоставлять им средства в рамках, взятых на себя обязательств, в том числе и в будущем.
2. В процессе оценки и управления ликвидностью банк должен учитывать весь комплекс факторов, влияющих на ликвидность. Современная банковская практика позволяет выделить внутренние и внешние факторы, влияющие на ликвидность.
К внешним факторам относят: экономическую и политическую обстановка в стране, развитие и эффективность сегментов финансового рынка, уровень развития межбанковского рынка, денежно-кредитную политику, содержание надзорных функций Национального банка Республики Беларусь, организацию системы рефинансирования и принципы регулирования текущей ликвидностью банковской системы. Внутренними факторами ликвидности являются: качество управления деятельностью банка, достаточность собственного капитала банка, качество и устойчивость ресурсной базы банка, степень зависимости от внешних источников заимствования, сбалансированность активов и пассивов по суммам и срокам. рискованность активов банка, доходность активов банка, структура и диверсификация активов.
3. Анализ ликвидности можно производить различными методами: количественные методы, методы экспертной оценки и методы комбинированной оценки, которые в свою очередь разделяются на более узкие варианты расчета.
4. Нормативные показатели ликвидности банков Республики Беларусь включают: коэффициент мгновенной ликвидности, коэффициент текущей ликвидности, коэффициент краткосрочной ликвидности, минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.
5. Произведенный анализ ликвидности банка А позволяет сделать вывод, что банк выполняет нормативы по ликвидности, установленные Национальным банком:
-мгновенная ликвидность составляет 138,5;
-текущая ликвидность составляет...