Управление ресурсной базой коммерческого банка

1. Теоретические основы управления финансовыми ресурсами коммерческого банка

1.1 Характеристика финансовых ресурсов коммерческого банка Собственные ресурсы банка
Кредитные отношения – это экономические отношения по поводу аккумуляции и предоставления в суду временно свободных денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности.
Финансовые ресурсы коммерческих банков состоят из собственных и привлечённых средств.
Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет. Фонды имеют свое целевое назначение и различные источники формирования, которые в обобщенном виде можно представить на рис. 1.2.




рисунке 1.2.





Рисунок 1.2 – Формирование собственных средств коммерческого банка
Собственные средства банка включают:
• уставный (акционерный) капитал;
• резервный, страховой и другие фонды банка, созданные за счёт прибыли;
• нераспределённую в течение года часть прибыли коммерческого банка.
Уставный капитал является отправной точкой при организации коммерческого банка. Принципы его формирования зависят от организационно-правовой формы банка и определяются действующим законодательством.
Важным источником формирования собственных средств банка служат ресурсы резервного фонда. Резервный фонд (капитал) создается из прибыли (после налогообложения) в размере не ниже 15% оплаченной суммы уставного капитала и предназначен для поглощения непредвиденных убытков в деятельности банка и обеспечения стабильности его функционирования. Этот фонд создается всеми банками в обязательном порядке в соответствии с Федеральными законами «Об акционерных обществах» и «О банках и банковской деятельности».
Страховые резервы (фонды) банка также являются источником собственных средств и формируются за счёт отчислений от прибыли. Эти резервы необходимы для...

Центральное место в современной банковской системе по праву принадлежит коммерческим банкам, предоставляющим своим клиентам полный комплекс финансового обслуживания.
В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности.
Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
Таким образом, коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой стороны – размещают ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения.
Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности.
Объектом исследования выступает Орджоникидзевское отделение Сберегательного банка города Екатеринбурга.
Предметом исследования в работе система управления ресурсной базой Орджоникидзевское отделение Сберегательного банка города Екатеринбурга
Цель написания дипломной работы – изучение системы управления ресурсной базой в Орджоникидзевском отделении Сберегательного банка города Екатеринбурга и выявление путей ее совершенствования.
Для достижения поставленной цели решаются следующие задачи:
1. Изучение структуры финансовых ресурсов коммерческого банка.
2. Раскрытие классификации пассивных операций банка.
3....

Рассмотренные в работе вопросы позволяют сделать следующие выводы.
Коммерческие банки представляют собой частные и государст¬венные банки, осуществляющие универсальные операции по кре¬дитованию промышленных, торговых и других предприятий, глав¬ным образом за счет тех денежных капиталов, которые они полу¬чают в виде вкладов.
Главны¬ми видами привлеченных финансовых ресурсов являются средства, привлеченные банками в процессе ра¬боты с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулиро¬ванные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, поза¬имствованные у других кредитных учреждений посредством межбанков¬ского кредита и ссуд ЦБ РФ.
Депозиты среди привлеченных средств банка являются важным источником ресурсов. Однако такому источнику формирования банковских ресурсов как депозиты присущи и не¬которые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.
Необходимость эффективного управления активами и пассивами для коммерческого банка в современных условиях определяется:
- возрастающей конкуренцией на местных и мировых рынках;
- возникновением новых сложных продуктов;
- значительными изменениями в структуре привлеченных ресурсов;
- экономической нестабильностью народного хозяйства;
- необходимостью координировать деятельность банка по всем направлениям;
- высоким уровнем требований к банкам пользователям банковских услуг;
- необходимостью координировать подход к предоставлению банковских услуг в общих рамках управления рисками.
Управление пассивами банка обеспечивает всю финансовую политику и стратегию банка. При этом правильное построение организационной структуры...