Управление прибылью коммерческого банка

Введение
Современное состояние экономики, характеризующееся неустойчивостью финансовых рынков, обострением конкурентной борьбы между банками, снижением доходности финансовых инструментов, ростом степени рискованности операций, вынуждает банки внедрять методы и инструменты современного менеджмента, позволяющие обеспечить достаточную ликвидность, финансовую стабильность, получать прибыль и расширять деятельность. Внедрение в банковскую практику методов современного менеджмента обуславливает необходимость дальнейшего развития теоретических основ и методологических подходов определения эффективности функционирования банков и банковской системы в целом.
Кризисы банковской системы провоцируются внешней средой - неблагоприятными макроэкономическими и политическими обстоятельства, с одной стороны, с другой, сильным влиянием внутренних причин, связанных с особенностями банковской деятельности. В ситуации экономической рецессии банк должен находить внутренние резервы повышения рентабельности на основе системного анализа, оценки и принятия решений о деятельности банка в целом и его отдельных сегментов. Поэтому для дальнейшего расширения деятельности для банков актуальна задача формирования комплексной системы управления прибылью и рентабельностью, основанной на современных научных достижениях и лучшей международной практике банковского дела.
Традиционно используемые российскими банками подходы к управлению его рентабельностью показали неполноценность в отношении анализа, оценки и прогнозирования доходности конкретных банковских услуг, детализирующих рентабельность бизнес-портфеля. Для того чтобы российская банковская система соответствовала задачам экономического развития, необходимо обеспечить не только количественный, но и ее качественный рост, в частности, путем повышения качества управления рентабельностью, так как она является результатом оптимальной структуры баланса банка, целевой направленности в деятельности банковского персонала по реализации его стратегических...

Заключение
Таким образом, прибыль, полученная коммерческим банком, является материальной основой для его дальнейшего функционирования и определения рейтинга на банковском рынке. Кроме того, прибыль является единственным источником экономической заинтересованности его коллектива. Насколько эта задача будет решена в конкретной экономической ситуации правильно, настолько прочно будет создан фундамент для дальнейшего развития банка. Нерациональное использование прибыли, т.е. расходование ее только на потребление (оплату труда и другие расходы банка), слишком высокий размер выплачиваемых дивидендов в большинстве случаев лишают банк конкурентоспособности и приводит к оттоку капитала и денежных ресурсов, и в итоге – к банкротству.
Анализ прибыли ОАО «Национальный банк Траст» показал, что несмотря на снижение прибыли (получение убытка в 2008 г. по сравнению с 2007 г.) наблюдается незначительный рост показателей прибыльности. В то же время, можно отметить, что все рассчитанные показатели прибыльности в разы ниже рекомендуемых. Таким образом, динамику и структуру прибыли банка за период можно назвать негативной. Однако нельзя говорить о том, что это вызвано исключительно неэффективным финансовым управление – на снижение прибыли банка в 2008 г. сильно повлиял мировой финансовый кризис.
Уровень доходности на основе посреднической маржи и в 2007, и в 2008 г. соответствует нормативному показателю, однако в 2008 г. наблюдается значительное снижение данного показателя – с 13,85 % до 7,68 %.
Уровень прибыльности банка приемлемый. Основными источником роста уровня доходности банка должны стать программы розничного кредитовании и кредитования малого и среднего бизнеса.
В сфере кредитования крупного бизнеса главной задачей должно быть сочетание более быстрых сроков принятия решения по кредитным продуктам в сопоставлении с высоким качеством кредитного портфеля.
Дальнейшее развитие продуктов в рамках основных программ должно стать одним из ключевых направлений развития банка...