Учет, анализ и прогнозирование денежных потоков на примере предприятия

Содержание
Аннотация………………………………………………………………………
Введение……………………………….………………………………………… 3
4
1 Теоретические основы бухгалтерского учета, анализа и прогнозирования денежных потоков………………………………………………………………. 7
1.1 Экономическая сущность, функции и виды денежных потоков………… 7
1.2 Нормативно-правовое регулирование учета денежных средств организации в РФ……………………………………………………………….. 10
1.3 Принципы и техника составления отчета о движении денежных средств в российской системе бухгалтерского учета и в соответствии с МСФО……. 13
1.4 Цели, задачи, источники, методы анализа и прогнозирования денежных потоков…………………………………………………………………………... 21
2 Бухгалтерский учет денежных средств на примере ООО «АЗС – Юг» …... 26
2.1 Краткая экономическая характеристика ООО «АЗС – Юг» ….……….. 26
2.2 Документальное оформление операций с денежными средствами……... 32
2.3 Синтетический и аналитический учет денежных средств в кассе и на расчетном счете. Инвентаризация денежных средств………………………... 35
2.4 Автоматизация учета денежных средств в ООО «АЗС – Юг» ….…….. 38
2.5 Совершенствование учета денежных средств в ООО «АЗС – Юг» …….. 43
3 Анализ и прогнозирование денежных потоков на примере ООО «АЗС – Юг»……………………………………………………………………………….. 46
3.1 Анализ динамики и структуры денежных потоков в ООО «АЗС – Юг»... 46
3.2 Коэффициентный метод анализа денежных потоков…………………….. 51
3.3 Прогнозирование денежных потоков ООО «АЗС – Юг» …..………….. 57
3.4 Оптимизация денежных средств и управление денежными потоками в ООО «АЗС – Юг»……………………………………………………………….. 63
Заключение………………………………………………………………………. 68
Список использованных источников…………………………………………... 72
Приложение…………………………………………………………………….. 76