Кредитная политика как основа управления финансовыми ресурсами коммерческого банка

Для расчета показателей доходности кредитования коммерческого банка ОАО «МДМ-Банк» рассмотрим следующую таблицу (таблица 13).

Таблица 13 - Анализ доходности кредитования коммерческого банка ОАО «МДМ-Банк» за 2009-2011гг., млрд. руб.
Показатель Обозначение / формула 2009г. 2010г. 2011г.
1 2 3 4 5
Процентные доходы по кредитному портфелю ПД 43,3 41,2 45,2
Процентные расходы по депозитам ПР 22,1 23,4 25,4
Чистые процентные доходы ПД-ПР 21,2 17,8 19,8
Продолжение таблицы 13
1 2 3 4 5
Размер кредитного портфеля КП 280,8 265,5 280,7
Депозиты Д 230,9 255,8 270,5
Процентный разброс, % (ПД/КП – ПР/Д)×100% 5,8 6,4 6,7
Процентная маржа, % (ПД-ПР) / КП×100% 7,5 6,7 7,1

Анализ таблицы 13 позволяет сделать следующие выводы:
1) в анализируемом периоде процентные доходы по кредитному портфелю банка превышают его процентные расходы по депозитам, что позволяет получать банку положительное значение чистых процентных доходов (рисунок 9);


Рисунок 9 – Динамика абсолютных показателей доходности кредитования ОАО «МДМ-Банк» за 2009-2011гг., млрд. руб.

2) по значениям показателя процентного разброса можно утверждать, что разница между доходностью по кредитному портфелю и расходностью депозитов банка за анализируемый период возрастает с 5,8% до 6,7% (рисунок 10);
3) показатель процентной маржи свидетельствует о том, что доходность по кредитному портфелю банка снижается с 7,5% до 7,1% (рисунок 10).


Рисунок 10 – Динамика относительных показателей доходности кредитования ОАО «МДМ-Банк» за 2009-2011гг., %
Таким образом, в целом можно говорить о росте абсолютных и снижении относительных показателей доходности кредитования ОАО «МДМ-Банк» за 2009-2011гг.
Рассмотрим управление рисками кредитного портфеля коммерческого банка ОАО «МДМ-Банк». Кредитный риск - вероятность возникновения у банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником своих финансовых обязательств перед банком. Управление кредитным...

Мировой финансовый кризис со всей очевидностью свидетельствует о том, что кредитная политика, а в частности системы управления рисками, во многих кредитных организациях далеки от идеала. Особенностями ситуации в финансовом секторе экономики Российской Федерации в настоящий момент является то, что кредитная политика практически всех российских коммерческих банков основана на соблюдении нормативов, рассчитываемых по методикам Банка России, и это считается собственно управлением рисками. Западные решения в этой области (а тем более возможность их применения в российских условиях) тоже теперь не вызывают доверия. В настоящий момент российская банковская система остро нуждается в научно обоснованных выводах и конкретных предложениях в части формирования кредитной политики, позволяющих реально оценивать риски, связанные с процессом кредитования именно на территории Российской Федерации. Достижению сбалансированности кредитной политики, обеспечивающей равновесие между спросом на кредитные ресурсы и источниками их обеспечения, и посвящено данное исследование.
В отличие от других направлений банковской науки, в проблематике разработки и построения сбалансированных кредитных политик и систем управления рисками (риск-менеджмента), нет единого мнения, отсутствуют общие позиции по частным вопросам их формирования и управления.
Кредитная система является неотъемлемой и важнейшей структурой рыночной экономики. Исторически сложилось так, что развитие банковской политики и товарного производства шло параллельно и тесно переплеталось. Мощная, хорошо отлаженная национальная банковская система - залог успешного развития российской экономики. С помощью кредитных операций основной поток финансовых ресурсов направляется в производственный сектор.
Кредит, занимая ведущее место в перераспределении денежных средств между отраслями и сферами рыночной экономики, выполняя перевод сбережений из непроизводительной в производительную форму, также способствует финансированию потребностей...

Кредитная политика - это составная часть стратегии кредитной организации, определение направлений ее деятельности в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур, обеспечивающих максимально возможную доходность по кредитным операциям при допустимом уровне рисков.
Сущность кредитной политики определятся ее целью, задачами, принципами и функциями. Основной целью кредитной политики является создание условий для эффективного использования банковских ресурсов в краткосрочной и долгосрочной перспективе. Принципы и функции кредитной политики подразделяются на общие и специфические.
При формировании кредитной политики необходимо учитывать следующие факторы: макроэкономические, региональные, отраслевые и внутрибанковские. Основные элементы кредитной политики банка включают в себя организацию кредитной деятельности, управление кредитным портфелем, контроль кредитной деятельности, распределение полномочий, общие критерии отбора кредитов, лимиты по отдельным направлениям кредитования, сопровождение кредитных договоров, резервирование на случай потерь по кредитам. Формирование кредитной политики банка начинается с определения его стратегических целей. После этого банк вырабатывает принципы организации кредитного портфеля и далее, основываясь на выбранных принципах, определяет регламент исполнения кредитных операций.
В данной работе был осуществлен анализ кредитной политики коммерческого банка ОАО «МДМ-Банк».
Основными видами кредитов банка ОАО «МДМ-Банк» являются:
1) кредиты физическим лицам;
2) кредиты малому бизнесу;
3) кредиты корпоративным клиентам.
Анализ динамики и структуры кредитного портфеля коммерческого банка ОАО «МДМ-Банк» за 2009-2011гг. позволил сделать следующие выводы:
1) в целом за анализируемый период происходит рост кредитного портфеля банка и по его основным составляющим: портфелей по физическим лицам и по корпоративным клиентам. Однако в 2010г. происходит снижение объемов кредитования относительно 2009г., что связано с...