Управление движением денежных средств на предприятии

Финансовая стратегия организации определяет пути и способы достижения долгосрочных финансовых целей организации в изменяющихся условиях внешней среды . Условием, определяющим актуальность формирования финансовой стратегии организации, являются выбор направления ее развития: главный, из которых, связан с финансовой деятельностью компании, с учетом макро и микроэкономических показателей. Другие направления коммутированы с темпами экономического прогресса, частыми колебаниями конъюнктуры финансового рынка, а так же предстоящим переходом к новой стадии жизненного цикла, где каждой их стадии присущи характерные ей уровни инвестиционной деятельности, и особенности формирования и распределения финансовых ресурсов. Важные условия, определяющие формирование финансовой стратегии коммерческой организации — это кардинальное изменение направлений коммерческой деятельности (постоянное обновление ассортимента товаров, освоение новых рынков и внедрение новых технологии сбыта).
Различным аспектам теоретического, методологического и стратегического планирования движения денежных средств посвящены исследования, монографий и работы зарубежных и отечественных авторов: М. Портер, А. Томпсон, К. Палепу, М. Горский, И. Гурков, Р. Хиггинс, и др. В работах излагается методология формирования движения денежных средств организации, но вопросам одной из важнейших функциональных стратегий движения денежных средств, организации-разработки финансовой компании — уделяется недостаточно внимания. Задача движения денежных средств — обеспечить устойчивый, сбалансированный темп роста организации. С точки зрения Р. Хиггинса, это такой темп развития, который не истощает финансовых ресурсов, т. е. когда банки охотно предоставляют кредит, руководства организации принимают решения о реинвестировании прибыли, а...

В данной дипломной работе были исследованы ряд проблем связанные с таким процессом в деятельности организации, как движение собственных денежных средств.
В работе представлены как характеристика денежных средств, его структура и источники, так и финансовая политика управления источниками формирования собственных денежных средств
При анализе деятельности предприятия определили, что ее успешное функционирование зависит от рационального движения средств и эффективности его использования.
В ходе настоящего исследования была достигнута цель – предложена рационализация структуры денежных средств ООО «СНГ Альянс».
В процессе функционирования предприятия, чтобы избежать не рациональное использование собственных денежных средств должны прибегнуть к следующему:
1. проанализировать структуры денежных средств и эффективность их использования.
2. определить соответствие действующему законодательству параметров движения денежных средств
3. с учётом финансовой стратегии предприятия разрабатывать инвестиционную, кредитную, дивидендную политику.
4. рассмотреть необходимость и возможность управления денежными средствами в размерах обеспечивающих защитную функцию при неблагоприятных условиях.
Различные стороны производственной, сбытовой, снабженческой и финансовой деятельности организации получают оценку в системе показателей финансовых результатов.
Общий финансовый результат деятельности организации (бухгалтерская прибыль или убыток) представляет собой алгебраическую сумму результата (прибыли или убытка) от:
реализации продукции, товаров (работ, услуг)
результата (прибыли ил убытка) от финансовой деятельности (процентов полученных и уплаченных);
операционной деятельности (доходов и расходов);
доходов и расходов от прочих внереализационных операций.
Прибыль — важнейший показатель эффективности работы организации, источник ее жизнедеятельности. Задачами анализа прибылей и убытков организации являются:
оценка динамики показателей прибыли, обоснованность фактических...