Оценка кредитоспособности заемщика

Классификационные модели дают возможность группировать заемщи-ков: прогнозные модели позволяют дифференцировать их в зависимости от вероятности банкротства; рейтинговые — в зависимости от их категории, устанавливаемой с помощью группы рассчитываемых финансовых коэффициентов и присваиваемых им рейтингов (весов).
Рейтинговая оценка (общая сумма баллов) рассчитывается путем умножения значения показателя на его вес (коэффициент значимости) в инте-гральном показателе. Модификацией рейтинговой оценки является кредитный скоринг - технический прием, предложенный в начале 40-х годов XX в. американским ученым Д. Дюраном для отбора заемщиков по потребительскому кредиту.
Отличие кредитного скоринга заключается в том, что в формуле рейтинговой оценки вместо значения показателя используется его частная балльная оценка. Для каждого показателя определяется несколько интервалов значений, каждому интервалу приписывается определенное количество баллов или определяется класс.
Если полученный заемщиком рейтинг ниже значения, заранее установ-ленного сотрудниками банка, то такому заемщику будет отказано в кредите, а если соответствует нормативам, то кредитная заявка будет удовлетворена. Преимуществами рейтинговой модели являются простота (так как достаточно рассчитать финансовые коэффициенты и, приняв во внимание коэффициенты их значимости, определить класс заемщика), возможность расчета оптимальных значений по частным показателям, способность ранжирования организаций по результатам, комплексный подход к оценке кредитоспособности (так как используются показатели, отражающие различные стороны деятельности организации). Однако при использовании данной методики следует учитывать ряд проблем [11]:
-необходимость тщательного отбора финансовых показателей (требует-ся использовать показатели, описывающие разные стороны работы заемщика, с тем, чтобы более полно охарактеризовать его положение);
-важность обоснования пороговых значений показателей (в нашей стра-не довольно сложно...

В современных условиях хозяйствования финансовый сектор, в том числе такая его составляющая, как кредитные институты (банки), испытывает на себя негативное влияние финансово – экономического кризиса. При этом существенно возрастают финансовые риски, которые банки испытывают на себе в кризисных условиях. Особое место в структуре рисков занимают кре-дитные риски. Это обусловлено тем, что кредитование, приносящее банкам в большинстве случаев основную долю доходов, генерирует в условиях кризиса повышенный риск такой деятельности. Именно поэтому проблема экономического анализа кредитоспособности заемщика приобретает особое значение в современных условиях мирового финансово-экономического кризиса, что делает выбор темы дипломной работы весьма актуальным на сегодняшний день.
Анализ кредитоспособности заемщика важен на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и заемщиком и сопровождается детальным исследованием количественных и качественных характеристик заемщика с точки зрения их влияния на класс кредитоспособности, качество обеспечения по кредиту и степень кредитного риска.
Особое значение в современных условиях развития рыночных отноше-ний приобретает анализ кредитоспособности, выступающий в виде отдельного, самостоятельного блока комплексного экономического анализа и требующий серьезного внимания не только со стороны кредитора, но и со стороны самого заемщика.
При этом не стоит забывать, что излишнее ужесточение требований к заемщикам в условиях кризиса резкое ограничивает доступ к кредитным ресурсам реального сектора экономики и физических лиц. Ведь именно благодаря кредиту экономика в целом, а также отдельные юридические и физические лица имеют прекрасную возможность удовлетворять свои хозяйственные и личные потребности, преодолевая ограниченность финансовых ресурсов. Кредитные отношения позволяют организации за счет дополнительных средств расширить производство, увеличить свои ресурсы, а также ускорить достижение различных намеченных...

Выполненная дипломная работа посвящена исследованию аспектов оценки кредитоспособности заемщика учреждением Сбербанка РФ. Как установлено в ходе проведения исследования, в связи с негативным влиянием финансового - экономического кризиса на финансовую систему и реальный сектор экономики отмечено существенное ухудшения качества кредитных портфелей банков РФ, что делает проведенное исследование особо значимым. Только с 1 января 1007 года по 1 июня 2009 года объем просроченной задолженности вырос с 1,3% до 3,9% в общем объеме ссудной задолженности. При невозврате кредита у банка уменьшается капитал, возникает дефицит денежных средств. Если кредитные потери велики, то это может привести к банкротству.
В процессе выполнения дипломной работы выполнено исследование понятия «кредитоспособность заемщика» с точки зрения различных авторов, рассмотрены дискуссионные вопросы в данной области. По итогам исследования установлено, что кредитоспособность заемщика (хозяйствующего субъекта) - его комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика.
Основной целью работы Игринского ОСБ № 5912 в условиях рыночной ориентации экономики является повышение эффективности деятельности банка и получение прибыли, обеспечивающей стабильную работу. Филиальная сеть Отделения на 01.01.2009 включает в себя 7 операционных касс вне кассового узла. Игринское ОСБ № 5912 осуществляет свою деятельность в конкурентной среде. Так, по состоянию на 01.01.2009 года на территории трех районов действует 3 филиала следующих банков:
-Дополнительный офис «Удмуртинвестстройбанка» г. Ижевск (п. Игра);
-Дополнительный офис «Игринский» ОАО «Быстробанк» г. Ижевск (п. Игра);
-Дополнительный офис «Россельхозбанка»...